3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

Как сформировать 3-НДФЛ в программе «Декларация-2017»

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

В предыдущих статьях мы неоднократно рассказывали о том, как работает личный кабинет налоговой инспекции ФНС на сайте nalog.ru, какими возможностями и инструментами обладает электронный сервис, и как стать полноценным пользователем, применяя специальную квалифицированную электронную подпись.

Многие налогоплательщики предоставляют декларация 3-НДФЛ по старинке, поэтому не каждый знает, что сделать это, можно не выходя из дома, достаточно иметь подтверждённую учётную запись в личном кабинете налогоплательщика физического лица, но для этого необходимо сначала заполнить саму декларацию.

Все способы, как и где сформировать 3-НДФЛ декларацию:

  • Собственноручно заполнить, скачав пустые бланки
  • Через личный кабинет налогоплательщика
  • С помощью программы “Декларация-2017”

Мы опустим вариант заполнения декларации на бумажном носителе (на готовых распечатанных бланках), и сконцентрируем внимание на том, как сформировать декларацию 3-НДФЛ через программу Декларация-2107, которую можно скачать бесплатно, благо требования к ПО минимальные и проблем с установкой не должно возникнуть.

Программа Декларация-2017

Если вы пожелаете, то программу и возможность подать декларацию в электронном формате, можно найти по следующему пути: Nalog.ru/Физические лица/Представление декларации о доходах/В электронной форме. Там вы можете скачать программу Декларация в зависимости от года за который вы хотите подать документы в налоговую.

Теперь к делу!

Скачайте программу и установите на свой компьютер, следуя инструкции по инсталляции.

Программа очень удобная и простая, и предназначена для автоматизированного заполнения форм декларации 3-НДФЛ по налогу на доходы физических лиц в 2017 году.

Возможности

Перед тем, как рассказать о внутренних элементах и функциях программы Декларация-2017, опишем основные возможности для пользователей.

  • ввод входной информации из документов налогоплательщика
  • расчет производных (итоговых) показателей декларации
  • арифметический контроль данных налоговой декларации
  • проверка правильности исчисления льгот и налоговых вычетов
  • проверка правильности исчисления налоговой базы и суммы налога
  • формирование XML-файла с данными Декларации
  • формирование заполненных бланков с данными Декларации и штрих-кодом

Заполняем декларацию

После установки и запуска программы, внутри она выглядит, как на скриншоте ниже. И кто мало-мальски знаком с терминологией и спецификой налоговой декларации, думаю разобраться с устройством программы будет не сложно.

Кстати говоря  Пособия по беременности не облагаются НДФЛ

Заполнить придётся всего три вкладки в левой части окна программы.

  1. Задание условий
  2. Сведения о декларанте
  3. Доходы, полученные в РФ

На что стоит сразу обратить внимание, так это на «тип декларации», которые находятся в самом верху основного окна программы.

  • 3-НДФЛ
  • 3-НДФЛ нерезидента
  • 4-НДФЛ

Вот те самые три вида документов, на формирование которых и направлено налоговое ПО, но нас в данном случае пока что интересует первый.

Перед тем, как начать заполнять декларацию, необходимо отметить, что, если вы делали это ранее в данной программе, для того чтобы не заполнять повторно некоторые графы, можно загрузить прошлый документ, через папку «Открыть» в навигации, и продолжить вводить новые данные.

Для тех, кто впервые это делает, приводим ниже пример необходимых действий.

  1. С правой стороны программы, во вкладке «Задание условий», как на картинке выше отмечаем по пунктам:
  • Тип декларации – 3-НДФЛ
  • Номер инспекции – выбираем из выпадающего списка ваш ФНС
  • Номер корректировки – 0
  • ОКТМО – найти можно здесь //www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/
  • Признак налогоплательщика – иное физическое лицо
  • Имеются доходы – Учитываемые справки о доходах физического лица, доходы по договорам
  • Достоверность подтверждается – Лично
  1. После переходим во вкладку ниже «Сведения о декларанте» и указываем данные о вас во всех полях.
  • ФИО
  • ИНН
  • Дата и место рождения
  • Код страны
  • Паспортные данные (Кем и когда выдан)
  1. Далее нужно внести данные о доходах во вкладке Доходы, полученные в РФ.
  • Нажимаем на плюсик и указываем в произвольной форме «Источник выплат», в данном случае от продажи квартиры.
  • ИНН, КПП, ОКТМО заполнять не надо, если квартира была продана физическому лицу
  • Наживаем кнопку «Да» и Пропустить, в случае если требует указать другие данные
  1. На этой же вкладке нажимаем следующий плюсик и указываем «Сведения о полученном доходе» от продажи квартиры.
  • Код дохода – 1510 (доходы от продаж жилых домов, квартир…)
  • Сумма дохода – 3300000 руб. (в вашем случае естественно иная сумма)
  • Кадастровый номер
  • Кадастровая стоимость
  • Код вычета (расхода) – ставим 0 или указываем код для получения имущественного вычета
  • Сумма вычета (расхода)
  • Месяц получения дохода – 4 (месяц по порядку в году)
  • Жмём «Да»
  1. Для того чтобы убедиться, что вы правильно всё заполнили, в меню программы нажмите кнопку «Проверить» и если всё верно, то выскочит окно, что Проверка декларация прошла успешно, в противном случае отобразится информация с неправильными пунктами, которые Вам нужно будет исправить.

Кстати говоря  УТопилин пенсию россиянам

  1. Если всё сделали без ошибок, нажмите в меню «Просмотр», чтобы увидеть сформированную декларацию. На основании введённых вами данных, программа Декларация-2017, рассчитает налоговую базу и сумму налога с дохода полученного с продажи квартиры, который и нужно будет уплатить в бюджет (строки 050 и 060 налоговой декларации 3-НДФЛ).
  2. Теперь, когда Вы всё сверили и у вас не осталось вопросов и сомнений, можно распечатать налоговую декларацию из той же панели меню, и подать её в ФНС.

Заключение

Мы рассмотрели заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ в программе Декларация-2017 на примере дохода полученного с продажи квартиры, и надеемся, что всё было понятно. По такому же принципу заполняется форма и по остальным видам доходов, по которым физическое лицо обязано уплатить налог в казну.

По ходу ввода данных, на этапе сведений о доходах, мы коснулись графы «Код вычета», где установили значение «, но, если вы хотите подать декларацию по налоговому вычету, следует указать другое значение. О том, какие существуют налоговые вычеты и за что, читайте в нашей статье Бланки заявлений на возврат 13% НДФЛ и налоговых переплат или здесь, где представлены конкретные примеры, как это сделать.

Пишите, комментируйте, если что непонятно, спрашивайте или делитесь своей информацией и опытом, который может дополнить эту статью и помочь разобраться в деталях всем нашим читателям.

Не нашли ответ – спросите ниже

Источник: https://nalogtoday.ru/kak-sformirovat-3-ndfl-v-programme-deklaratsiya-2017/

Ифнс — скачать 3-ндфл

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС
ИФНС – скачать 3-НДФЛ

В настоящее время на официальном сайте ФНС России работает обновленная версия программы для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ по итогам прошедшего 2017 года.

Также, в разделе можно найти размещенные версии более ранних налоговых периодов.

С использованием программы «Декларация» появляется возможность правильного внесения документальных данных с автоматическим расчетом необходимых показателей.

Осуществляется проверка правильности произведенных расчетов вычетов и сумм налога, с правильным формированием документа с целью его представления в налоговую инспекцию.

Такая программа в свободном доступе находится на сайте ИФНС для скачивания.

Программа «Декларация»

Данная программа необходима любому налогоплательщику, желающему получить налоговый вычет: социальный, имущественный или стандартный.

Также заполнение декларации 3-НДФЛ возможно и в личном кабинете налогоплательщика на самом сайте ФНС.

Представление декларации в налоговую инспекцию доступно в нескольких вариантах:

  • личное представление или с использованием почтовых услуг;
  • через представителя или по телекоммуникационным каналам связи.

Форма декларации представляется в налоговый орган на следующий год после получения дохода.

За счет автоматического формирования листов с проверкой правильного внесения данных программа исключает малейшее появление ошибок, которые возможны в процессе заполнения декларации на бумажных носителях.

Ознакомившись с инструкцией для заполнения, можно понять, насколько эта программа проста и насколько упрощен процесс подготовки.

Скачиваем с официального сайта программу 3-НДФЛ

Для того чтобы подготовить необходимые документы на налоговый вычет, рекомендуется скачать специальную программу Декларация 3-НДФЛ.

На базе внесенных налогоплательщиком данных,  в программе будет сформировано заявление по утвержденной форме, которое потом передается в сами налоговые органы.

Предлагаемая инструкция

Выбранная программа «Декларация» дает возможность автоматического заполнения деклараций по формам 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2017 год. При внесении данных, программа проверяет на корректность вносимой информации, что позволяет избежать появления ошибок.

Функциональность программы:

  • введение входной информации, содержащейся в документах налогоплательщика;
  • проведение итоговых расчетов показателей;
  • проведение арифметического контроля данных;
  • контроль над правильностью исчисления льгот и вычетов;
  • правильность исчисленной налоговой базы и суммы налога;
  • формирование файла с расширением XML;
  • подготовка заполненной Декларации с штрих-кодом.

Выбираем декларацию для заполнения формы 3-НДФЛ:

Тип декларации оставляем по-умолчанию (1)

В ячейке «номер  инспекции» вводится номер своей налоговой инспекции. Если данная информация не известна, то ее можно получить на официальном сайте ФНС.

Для начала определяется область, определяется город, затем улица и дом. И откроется полная информация по налоговой. В поле «код ИФНС» будет стоять четырехзначная цифра, которую необходимо вписать в ячейку.

В следующую ячейку необходимо проставить номер корректировки. Если, данная декларация подается в первый раз, то в ячейку необходимо проставить цифру «0» (3).

В ячейке «признак налогоплательщика» остается значение по умолчанию «иное физическое лицо» (4).

Ячейку «имеются доходы» оставляем без изменений (5).

Если достоверность информации подтверждается лично, то есть самостоятельная сдача декларации, то изменения никакие не вносятся (6).

Информация о декларанте

Таблица для внесения личной информации

В данную таблицу вносится полная информация декларанта и проблем для ее заполнения возникнуть не должно:

  • ФИО;
  • ИНН;
  • Дата и место рождения;
  • Гражданство;
  • Паспортные данные.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

Окно для внесения полученных доходов

Для внесения своих официально полученных доходов служит данная вкладка. Именно с этой общей суммы дохода планируется получение налогового вычета.

Достаточно нажать на зеленый значок плюса и внести информацию полученного дохода в предыдущем 2017 году помесячно.

Доходы заполняются в соответствии со справкой формы 2-НДФЛ, которая получена у работодателя или иные доходы.

Образец с заполненными строками

Заполнив полностью форму декларации 3-НДФЛ, она сохраняется в формате pdf.

Распечатанный на обычном принтере документ, подписанный он сдается в налоговую инспекцию вместе с прилагаемым пакетом документов, в который включены:

  • паспорт;
  • подготовленная с использованием специальной программы 3 НДФЛ декларация и распечатанная;
  • заявление;
  • скан документа ИНН;
  • справка 2-НДФЛ;
  • документы, связанные с объектом вычета (обучение, недвижимость, лечение и так далее).

Программа «Декларация» доступна для скачивания на официальном сайте налоговой инспекции.

Программа «Декларация» для скачивания с официального сайта ИФНС

Помимо автоматического заполнения декларации доступно заполнение декларации вручную или на компьютере. Внесение сведений в декларацию необходимо после сбора всех подтверждающих документов.

Для заполнения декларации используют сведения из справки 2-НДФЛ, выдаваемой работодателем.

Также  могут быть использованы и иные документы, подтверждающие получаемые доходы.

Для получения сведений для декларации используются и расчеты, производимые в соответствии с этими документами.

Показатели денежных сумм в декларации указываются в рублях и копейках.

Однако, это не относится к сумме НДФЛ, отражение которой всегда ведется в рублях. Для подтверждающих сведения документов достаточно составить реестр документов, который прилагается к сканам документов.

После заполнения, каждый лист декларации должен быть пронумерован и на титульном листе декларации в специальном поле проставить количество страниц документа.

С использованием программы «Декларация»  все эти процедуры выполняются в автоматическом режиме.

ИФНС в ФейсбукИФНС
ИФНС в Твиттере

Контактная информация

Официальный сайт: www.nalog.ru
Горячая линия: 8-800-222-2222

Источник: http://oifns.ru/ifns-skachat-3-ndfl/

Декларация 3-НДФЛ для ИП

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

Представление декларации 3 НДФЛ для ИП за 2017 год обязательно в установленных законом случаях. НК РФ содержит 3 основания для ее сдачи индивидуальным предпринимателем:

  • Ведение деятельности на общем режиме налогообложения;
  • Заявление ИП на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ЕСХН и Патенте) налогового вычета;
  • Получение ИП дохода от продажи имущества, не использовавшегося в предпринимательской деятельности.

Открыть расчетный счет в Сбербанке

Сроки и порядок представления отчетности зависят от того, по какому из указанных оснований сдается декларация. Рассмотрим вкратце каждое из оснований.

Ип на осно

Сдача отчетности по форме 3 НДФЛ Ип на осно за 2017 год является обязанностью, установленной Налоговым кодексом. По итогам каждого года все предприниматели сдают годовую отчетность по НДФЛ с суммой налога, подлежащего уплате в бюджет. Декларация сдается в строго установленный законом срок, нарушение которого грозит ИП существенным штрафом.

Ип на усн, енвд, псн или есхн

Сдает ли ИП 3 НДФЛ при нахождении на специальном режиме налогообложения? Несмотря на то, что Налоговым кодексом предприниматели-спецрежимники освобождены от обязанности сдачи декларации по подоходному налогу, в ряде случаев они это сделать обязаны. Например, при продаже имущества, не использовавшегося в предпринимательской деятельности или получении дохода, не подпадающего под выбранный режим налогообложения.

Почему именно при продаже имущества не использовавшегося в деятельности? Доход, полученный от продажи имущества, используемого в целях извлечения прибыли, ИП включает в налоговую базу для расчета налога. При продаже имущества, не использовавшего в видах деятельности заявленных ИП при регистрации, доход подлежит обложению НДФЛ в порядке, установленном НК РФ.

При этом обратите внимание, что при продаже имущества, не использовавшего в предпринимательской деятельности и находящейся в собственности ИП более трех (в ряде случаев пяти) лет обязанность сдать отчетность отпадает.

Форма 3 НДФЛ для ИП за 2017 год (скачать бесплатно) должна быть актуальна на тот период, за который она представляется. Сдача декларации по устаревшей форме повлечет отказ в ее принятии и в ряде случае в пропуск срока представления.

ИП на спецрежиме вправе, как физическое лицо, обратиться за получением вычета по понесенным расходам на покупку или постройку жилья, оплату лечения или обучения, затратам на страхование жизни и т.д. Но при этом вычет он может заявить только в том случае, если в отчетном периоде он имел налогооблагаемый доход.

Например, параллельно работал по трудовому договору и получал зарплату, с которой работодателем был уплачен в бюджет подоходный налог. Если же ИП не имеет иных доходов, кроме как получаемых в рамках ведения деятельности на спецрежиме, заявить вычет он не может.

Сдача декларации при заявлении вычета является правом, а не обязанностью ИП и поэтому не имеет ограниченных сроков представления, как в случае с Ип на осно и предпринимателями, получившими доход от продажи имущества. Ответив на вопрос, нужно ли ИП сдавать 3 НДФЛ, перейдем к особенностям представления и заполнения отчетности по подоходному налогу.

3 НДФЛ для ИП: сроки сдачи в 2018 году

Как было сказано выше, ограниченные сроки представления отчетности по подоходному налогу установлены для предпринимателей на общем режиме налогообложения и предпринимателей, получивших доход от реализации имущества, не используемого в предпринимательской деятельности.
ИП на спецрежимах, сдающие декларацию для целей получения налоговых вычетов, не ограничены временными рамками и могут представить ее в любое время.

Сроки сдачи 3 НДФЛ для ИП зависят от основания представления отчетности:

  • По результатам отчетного периода;

ИП, ведущие деятельность на ОСНО и предприниматели, получившие указанный выше доход, обязаны отчитаться в срок не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Если крайний срок выпадает на выходной или праздничный день, то он переносится на первый рабочий день. В 2018 году переноса срока не будет, поэтому за 2017 год ИП обязаны представить декларацию не позднее 30 апреля 2018 года.

3 НДФЛ при закрытии ИП представляется в срок не позднее пяти с даты снятия с учета (внесения сведений в ЕГРИП).

Заполнение 3 НДФЛ для ИП

Порядок и особенности заполнения отчетности по подоходному налогу зависят от причины сдачи отчетности:

  • При ведении деятельности в рамках ОСНО;
  • При заявлении вычета ИП;
  • При получении дохода от продажи имущества, не использовавшегося в предпринимательской деятельности.

При этом, необходимо отметить, что Ип на осно вправе указать в декларации вычеты, предусмотренные, как для обычных граждан, так и исключительно для ИП.

Как заполнить 3 НДФЛ ИП на общем режиме

Если декларацию сдает предприниматель на общем режиме, не заявляющий никаких вычетов, кроме профессиональных, он заполняет следующие листы: Титульный, Разделы 1 и 2, Лист В. Начинать заполнение отчетности лучше в обратном порядке, начиная с листа В и заканчивая титульным листом.

Таблица № 1. Особенности заполнения листа В

Номер строки (графы)Вносимые данные

Источник: https://nalogu-net.ru/deklaraciya-3-ndfl-dlya-ip/

Как заполнить 3-НДФЛ для ИП в программе «Декларация» для подачи в налоговый орган

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

Физические лица, которые занимаются бизнесом, обязаны отчитываться налоговой инспекции по форме 3-НДФЛ для ИП. Заполнить документ поможет программа «Декларация-2018», которую можно скачать на сайте ФНС. Рассмотрим пошаговое заполнение всех данных с помощью этого программного обеспечения.

Декларация для ИП на ОСНО, УСН и ЕНВД

Индивидуальный предприниматель может применять следующие режимы налогообложения:

  • общая система налогообложения;
  • «упрощенка» (УСН);
  • УСН;
  • ЕНВД;
  • Несколько спецрежимов одновременно.

Ежегодно ИП на общей системе налогообложения обязаны отчитываться по НДФЛ в налоговую инспекцию. Если деятельность в отчетном году не велась, ИП на ОСНО должен предоставить «нулевую» декларацию 3-НДФЛ с прочерками вместо цифр.

ИП на УСН освобождены от уплаты НДФЛ, поэтому такую декларацию они не сдают. Но, если в отчетном периоде ИП получил доходы не от ведения частной деятельности, то он обязан отчитаться по 3-НДФЛ. Кроме того, такая обязанность возникает, когда ИП утратил право на применение УСН, а также получил заем с последующей материальной выгодой.

ИП на ЕНВД также не сдают 3-НДФЛ. Сдавать отчетность по этой форме он обязан, если за 2018 год утратил право на применение спецрежима или им осуществлялись операции с личным имуществом.

Задание условий

Первая вкладка программы – «Задание условий». Здесь необходимо ввести первичные данные о налогоплательщике. Выбираем тип декларации – «З-НДФЛ»:

Затем заполняются поля «Номер инспекции», «Номер корректировки» и «ОКТМО». Здесь нужно указать номер налоговой инспекции, где индивидуальный предприниматель стоит на учете. Номером корректировки при первичном заполнении ставится «0», если сдается корректирующая декларация, тогда ставится «1». Код ОКТМО можно найти на сайте ФНС с помощью сервиса «Узнай ОКТМО».

Далее, указываем тип налогоплательщика – «Индивидуальный предприниматель». В блоке об имеющихся доходах за отчетный период ставим галочку напротив строки «От предпринимательской деятельности».

Если у предпринимателя за отчетный год имелись дополнительные доходы, помимо частной деятельности, нужно поставить галочку напротив соответствующей строки.

Этот пункт указывается в том случае, если, к примеру, ИП продал автомобиль, дом или квартиру. Автоматически становится активным поле «Доходы, полученные в РФ».

Сведения о декларанте

Во вкладке «Сведения о декларанте» документа 3-НДФЛ для ИП нужно заполнить данные о налогоплательщике – Ф.И.О., ИНН, дату и место рождения, а также паспортные данные и контактный номер телефона:

Доходы, полученные в РФ

Если у предпринимателя, помимо доходов от частной деятельности, имелись дополнительные денежные поступления, необходимо заполнить вкладку «Доходы, полученные в РФ».

Допустим, в 2018 году предприниматель продал дом. Доходы, полученные с продажи, следует отразить в блоке «13%», а в наименовании источника выплаты написать «Продажа дома». Вместо этого можно указать Ф.И.О. физического лица, которому объект недвижимости был продан.

Код ОКТМО не заполняется, поскольку дом был продан физическому лицу:

Далее, опускаемся к блоку о доходах, нажимаем значок «+» и добавляем вид дохода: из раскрывающегося списка нужно выбрать код 1510:

Затем указываем стоимость продажи и месяц, когда была совершена сделка.

Предприниматели

Следующий этап заполнения документа в программе «Декларация» — занесение данных в блоке «Предприниматели»:

Нажимаем на значок «+», после этого возникает окно с указанием вида деятельности. Здесь нужно указать, что деятельность предпринимательская, а также выбрать код вида этой деятельности:

Допустим, ИП Шаповалов И.П. занимается розничной продажей автозапчастей. Для указания основного кода вида деятельности он должен выбрать в раскрывающемся окне как минимум, 4 знака. В каждой строке нужно выбрать вид, подходящий деятельности ИП:

Особое внимание нужно уделить строке «Имеются документально подтвержденные расходы». Галочка напротив этой строки ставится при условии, что оплаченные расходы ИП используются для профессиональной деятельности и подтверждены накладными, счетами-фактурами или актами. Если такие документы отсутствуют, ИП может воспользоваться профессиональным вычетом 20% от суммы полученных доходов.

В 3-НДФЛ для предпринимателя в этом блоке нужно заполнить строки с указанием суммы дохода за год и расходов. Состав расходов может включать:

  • Затраты на покупку материалов, работ, услуг;
  • Расходы на оплату труда работников, включая суммы НДФЛ, перечисленные в налоговую с их заработной платы.

В состав начисленных и фактических платежей входят авансовые платежи, начисленные налоговой службой, даже если они еще не были уплачены.

Вычеты

Стандартные, социальные и имущественные вычеты предпринимателя, как физического лица, способны уменьшить сумму НДФЛ, обязательную к уплате.

Допустим, предприниматель И.П. Шаповалов в 2018 году потратил 55000 руб. на лечение и заявляет о возврате части расходов из бюджета. О своем праве на вычет на лечение он должен указать во вкладке «Вычеты», блоке «Социальные» вычеты:

Кроме того, у предпринимателя есть один ребенок, на которого предоставляется стандартный налоговый вычет. Об этом он также должен указать в программе «Декларация»:

Увидеть разницу между вариантом, когда ИП Шаповалов Иван Петрович отчитывается по форме 3-НДФЛ с указанием только доходов и расходов по своей деятельности, и вариантом, когда он дополнительно указывает право на вычет, можно при просмотре документа:

Такую сумму Шаповалов И.П. должен заплатить в бюджет до 30 апреля 2018 года, отчитываясь о своей предпринимательской деятельности:

А такую сумму он заплатит, если укажет о праве на вычеты на детей и лечение:

Когда документ будет полностью заполнен, его нужно сохранить и распечатать. Сделать это можно с помощью кнопок на панели сверху:

Чтобы убедиться, что декларация составлена без ошибок, можно проверить документ с помощью кнопки «Проверить» на верхней панели. Это позволит избежать пропуска каких-либо сведений, необходимых для заполнения.

Декларацию распечатывают в двух экземплярах, один из которых остается у декларанта, второй предоставляется налоговым органам на проверку. Крайний срок подачи декларации – 3 мая 2018года.

Источник: https://proga3ndfl.ru/3-ndfl-dlya-ip/

Декларация 3-НДФЛ 2019 года за 2018 год

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

В налоговое законодательство в последние годы было внесено несколько корректировок. Изменения были внесены и в такую форму отчетности физических лиц, как декларация 3-НДФЛ 2019 года. Напомним, ее заполняют те налогоплательщики, что имеют право на налоговые вычеты по итогам 2018 года. Посмотрим, каковы эти нововведения и как они отражены в содержании данной справки.

В нижней части страницы можно бесплатно скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год и образец заполнения этого документа. Также вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ в бесплатной программе “Декларация”. Скачать ее, а также ознакомиться с инструкцией по использованию можно тут.

Декларация по форме 3-НДФЛ в 2019 году: кто сдает

Изначально формат действовавшей до сегодняшнего дня справки 3-НДФЛ был утвержден приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@. С 2019 года вводится новая форма 3-НДФЛ. Измененный образец декларации утвержден ФНС приказом от 03.10.2018 г.

№ ММВ-7-11/569@. Это документ, фиксирующий доходы и расходы физических лиц за отчетный год. Заполняется декларация от руки, либо на компьютере.

В последнем случае можно воспользоваться существующими образцами бланков или программой «Декларация за 2018 год».

Декларация по форме 3-НДФЛ 2019 года обязательна для тех, кто сам вычисляет и выплачивает подоходный налог от своей деятельности, а это:

  • ИП, работающие с использованием основного налогового режима;
  • нотариусы, юристы, адвокаты и иные лица, осуществляющие частную практику;
  • физические лица (не ИП), получившие доход от продажи имущества либо выигрыша в конкурсе, лотерее;
  • физлица, имеющие право на получение социального или имущественного вычета;
  • налоговые резиденты, имевшие доход за пределами РФ;
  • физические лица, получающие доходы за пределами РФ. Исключения из этой группы лиц составляют российские военнослужащие;
  • физические лица, у которых при получении дохода налог не был удержан налоговым агентом;
  • физические лица, получившие вознаграждение, которое выплачивается им как правопреемникам авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений;
  • физические лица, которые получили доход от других физических лиц или организаций на основе трудовых договоров и договоров гражданско-правого характера, в том числе на основе договоров найма или договоров аренды любого имущества. В данном случае лица или организации, выплатившие доход, не являются налоговыми агентами и не удерживают и не перечисляют в бюджет с начисленных доходов налог на доходы.

А также физические лица, в зависимости от доходов, которые они получили от продажи имущества, которое принадлежало им на праве собственности, кроме случаев, описанных в п.17.1 ст.217 НК РФ. К этим случаям относятся: 

  • если недвижимое имущество, приобретенное до 2016 года, было продано в срок, превышающий 3 года с момента приобретения права собственности на него;
  • если недвижимое имущество, приобретенное после 2017 года, было продано в срок, превышающий 5 лет с момента приобретения права собственности на него;
  • если иное имущество, кроме недвижимого было продано в срок, превышающий три года и более. К этой категории имущества относятся проданные автомобили.

Новую декларацию 3-НДФЛ 2019 года не нужно оформлять тем, кто работает по найму, за них отчитывается налоговый агент — работодатель.

Каковы изменения декларации 3-НДФЛ 2019 года?

Обновлённая и усовершенствованная форма налоговой декларации 3-НДФЛ утвержденна приказом ФНС от 3 октября 2018 года № ММВ-7-11/569@.

Изменения в декларации 3-НДФЛ 2019 года для отражения доходов, полученных в 2018 году:

Во-первых, в декларации 3-НДФЛ 2019 года произведена замена штрих-кодов страниц. Количество листов в новой декларации уменьшено до 13-ти, предыдущая декларация формировалась на 20–ти листах. Структура декларации 3 -ДФЛ 2019 теперь выглядит следующим образом:

  1. Титульный лист
  2. Два раздела
  3. Восемь приложения
  4. Два расчета к приложениям №1 и №5.

Также поменялось буквенное обозначение листов на цифровое. Например, ранее «Лист А. Доходы от источников в РФ», теперь «Приложение 1. Доходы от источников РФ». Смысловое значение измененной структуры декларации 3 НДФЛ осталось прежним.

Помимо вышеперечисленных изменений, состав некоторых листов, в которых отражаются расчеты доходов и налоговых вычетов, также выглядит по-новому. Например, расчет стандартных, социальных и инвестиционных вычетов надо будет отражать в одном приложении (№5). 

Сроки сдачи декларации 3-НДФЛ в 2019 году

Те граждане, которые обязаны самостоятельно декларировать свой доход, должны подать новую форму декларации 3-НДФЛ за 2018 год до 2 мая 2019 года.

Стандартный срок — до 30 апреля, но на этот раз сдвиг произошел из-за праздника. Например, это делают лица, занимающиеся частной практикой, получившие наследство либо выигрыш в лотерею и т. д. При нарушении данного срока налоговый орган вправе наложить на нерадивого налогоплательщика штраф в 1000 рублей.

Если гражданин составляет декларацию по форме 3-НДФЛ исключительно ради получения налоговых вычетов, а не в качестве декларирования доходов, то сроки не имеют значения. Можно истребовать свой вычет в любое время года, идущего за отчетным. Это правило действует в отношении имущественных вычетов. 

Но здесь имеется один нюанс: например, когда лицо купилов недвижимость, возместить можно только налог за последние три года. Например, недвижимость куплена в 2013 году.

Если обратиться за возвратом средств в 2018 году, то средства возместят только за период 2015, 2016 и 2017 годов. Остаток с 2013 года и за 2014 года будет перенесен на следующие за 2017 годом.

Если было оплачено лечение, обучение детей и прочее, то приобретается право на социальные вычеты в течение 3-х лет, после понесенных затрат.

Еще один вариант — профессиональные вычеты, в частности, по авторским изобретениям, гражданско-правовым договорам и в ряде других случаев, оговоренных в НК. В этом случае не полностью использованные профессиональные вычеты не переносятся на следующий год.

Допустим, сумма вычетов, положенных гражданину в 2018 году, оказалась больше его доходов. Превышение этой суммы не будет перенесено на будущий год, остаток суммы будет не использован. Согласно ст.

221 НК РФ, на сегодняшний день не существует механизма переноса на будущие периоды неиспользованного остатка профессионального вычета.

Способы подачи декларации 3-НДФЛ в ФНС

При необходимости сдать декларацию 3-НДФЛ можно выбрать один из следующих вариантов:

  • лично сдать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС;
  • направить декларацию 3-НДФЛ почтовым отправлением – письмом с описью вложения;
  • сдать декларацию 3-НДФЛ через своего представителя, оформив на него доверенность, заверенную нотариально;
  • сдать декларацию 3-НДФЛ, используя «личный кабинет налогоплательщика», находящийся на официальном сайте ФНС. Для этого необходимо получить электронную подпись.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2018 год

По кнопкам ниже можно бесплатно скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2019 года и бланк этого документа:

Последняя редакция страницы 30.05.2019

Тоже может быть полезно:

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК – 74999385226. СПБ – 78124673429. Регионы – 78003502369 доб. 257

Источник: https://tbis.ru/dokumenty/deklaraciya-3-ndfl

Программа налоговая декларация 2017 — пошаговая инструкция заполнения

3-НДФЛ за 2017 год для ИП в программе от ФНС

Вот и наступил 2018 год, налоговая декларация 2017 3-НДФЛ год кому то обязательна для заполнения, а у кого это шанс вернуть часть потраченных сумм в рамках вычета.

Как скачать программу «Налоговая декларация 2017»? Как правильно и без ошибок заполнить декларацию на имущественный вычет? Как заполняется и какие документы необходимо для социальных вычетов (обучение, лечение, и.т.д.)? Как декларировать полученные в прошлом году доходы? Все это более подробно мы изложили в данной статье и предлагаем пошаговую инструкцию по заполнению декларации за 2017 год.

Если вы приобрели впервые недвижимость, оплачивали обучение свое или своих детей, проходили платное лечение или обследования, то можете рассчитывать на получение налогового вычета.

Для этого вам нужно правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в вашу налоговую инспекцию. В данном случае — это ваше право подавать данную декларацию или же нет.

Нами разработана пошаговая инструкция по заполнению программы декларация 2017.

Если же вы имели какой-то дополнительный доход (продажа недвижимости, машины, дополнительный заработок на другой работе, репетиторство и т.п.), то подать декларацию о доходах 3-НДФЛ за 2017 год – уже ваша обязанность.

Программа декларация

Мы предлагаем вам не тратить деньги на оплату заполнения декларации 3-НДФЛ в организациях, оказывающих данные услуги, а заполнить ее самостоятельно с помощью программы «Программа декларация 2017», которую можно скачать и установить с официального сайта Федеральной налоговой службы по ссылке.

Итак, вы скачали и установили программу, приступим к заполнению данных в ней.

Запускаем программу «налоговая декларация 2017».

I Задание условий

Вы видите начальное окно «Задание условий», в котором нужно внести общую информацию.

Начинаем делать это по порядку:

Уважаемые читатели! Если Вы не нашли на нашем сайте нужную информацию по тому или иному вопросу, задавайте его в режиме онлайн по телефонам:

Также, получить бесплатную юридическую помощь у нас на сайте. Заданный Вами вопрос не заставит долго ждать!

1  Указываем тип декларации – 3-НДФЛ.

2  Выбираем номер налоговой инспекции, в которую вы будете сдавать свою декларацию.

Если вы знаете номер вашей инспекции ФНС, сразу выбираете из открывшегося окна.

В противном случае вы можете узнать этот номер на странице «Инспекция ИФНС» по своему домашнему адресу.

3  Если вы декларацию 3-НДФЛ за 2017 год сдаете впервые номер корректировки 0. Если вы исправляете ошибки в ранее сданной декларации, то номер корректировки 1, 2 и т.д. (в зависимости от того, какой раз вы корректируете свою первую декларацию 3НДФЛ за 2017 год)

Код ОКТМО. Если вы не знаете кода ОКТМО вашего муниципального образования, пройдите по следующей ссылке «Код ОКТМО«. В открывшейся странице выберите наименование вашего региона и введите название вашего муниципального образования. После этого вы узнаете код ОКТМО.

5  Признак налогоплательщика. Если вы не относитесь к указанным лицам, выбираете «Иное физическое лицо», либо выбираете соответствующее вам.

Указываете какие у вас доходы. Если вы работаете у работодателя и с вашего дохода, работодатель отчисляет НДФЛ 13%, либо вы получили доход от продажи недвижимости и т.д. ставите галочку в соответствующем месте. Если о предпринимательской деятельности, или от инвестирования, или в иностранной валюте, то в соответствующих местах.

Если достоверность указанных сведений вы подтверждаете сами, то ставьте галочку «Лично». Если через своего представителя, то внесите его данные.

Как скачать Программу Налоговая Декларация 2018 для самостоятельного заполнения — подробнее..

II Внесение информации о себе

После заполнения первого окна, переходим к заполнению окна «Сведения о декларанте»

1 — Укажите вашу фамилию, имя, отчество.

2 — Внесите номер вашего ИНН.

3, 4 —  Укажите дату и место вашего рождения.

5 — Данные о гражданстве. В данном пункте по умолчанию стоит – Россия. Если иное, выберите в раскрывающемся списке.

6, 7, 8, 9 — Внесите сведения о документе, удостоверяющем личность, для начала выберите наименование вашего документа.

Обычно в данном пункте вносится информация из паспорта: серия, номер, дата выдачи и кем выдан

10 — Укажите ваш контактный телефон.

III Внесение информации по доходам

Закончив внесение сведений о себе, переходим к заполнению окна о ваших доходах.

Выбираем следующее окно «Доходы, полученные в РФ».

Далее выбираем вкладку в соответствии с вашими доходами:

  • Если доходы состояли только из заработной платы или других доходов, облагаемых по ставке НДФЛ 13%, то выбираете первую вкладку 13;

Источник: http://ourdocs.ru/programma-deklaraciya-2017-poshagovaya-instrukciya-zapolneniya/

Ветка права
Добавить комментарий