Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Управление и возврат дебиторской задолженности

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

В процессе ведения хозяйственных операций возникает необходимость расширения рынка сбыта товаров, работ, услуг. Этот процесс ведет за собой заключение договорных отношений между контрагентами, по которым поступление платы за товары и их передача производится в разное время. То есть образуется дебиторская задолженность.

Не все поставщики и покупатели добросовестные и платят в указанные сроки. Кроме того, могут задолжать сотрудники по ссудам, предоставленным им, а также в результате хищения. Рано или поздно наступает момент, когда требуется взыскание дебиторской задолженности с дебиторов.

Понятие и сущность дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность — сумма долгов, причитающихся предприятию, от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними. Без нее не работает практически ни одно предприятие. Она служит инструментом для привлечения новых покупателей и поставщиков за счет авансовой системы и в то же время является дополнительным источником финансов.

Дебиторская задолженность возникает вследствие неуплаты по счетам, хищения, растраты, недостачи, поставки некачественного товара и других случаев.

Виды задолженности

По срокам погашения дебиторская задолженность разделяется на краткосрочную (платежи ожидаются в течение 12 месяцев) и долгосрочную (платежи ожидаются более чем через 12 месяцев).

Кроме того, дебиторская задолженность бывает нормальной и просроченной. К нормальной относятся:

  • еще не оплаченные, но отгруженные товары (услуги);
  • деньги, выданные под отчет;
  • авансовые платежи поставщику.

Просроченная задолженность возникает, когда контрагент не выполняет договорные условия, то есть не производит оплату в установленный срок. Она может быть сомнительной и безнадежной. Данные понятия раскрываются в статье 266 НК РФ.

Сомнительный долг — это любая задолженность перед организацией, которая возникает в связи с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг, в случае если эта задолженность не погашена в сроки, установленные договором, и не обеспечена залогом, поручительством, банковской гарантией.

Безнадежный долг — это долг нереальный к взысканию. Он возникает в случае, когда истек установленный срок исковой давности, а также вследствие прекращения исполнительного производства по причине невозможности его исполнения, на основании акта государственного органа или ликвидации организации.

Долг предприятию может быть признан безнадежным в определенных случаях:

  • невозможно установить место нахождения должника;
  • у должника отсутствует имущество;
  • ликвидация или банкротство должника;
  • истечение срока исковой давности;
  • деньги должника находятся на счетах банка, который признан банкротом, и средств банка не хватает, чтобы покрыть все его долги.

Методы получения дебиторской задолженности

Для того чтобы организация была финансово устойчивой, необходимо контролировать дебиторскую задолженность и выявлять просроченную.

Если она увеличивается, то следует принимать меры. Необходимо взыскивать долги, иначе нечем будет платить по своим обязательствам.

Как вернуть себе финансы?

Есть несколько методов, с помощью которых организация может взыскивать с должника просроченную задолженность. Например, метод нагнетания давления. В нем используются такие приемы:

  • проведение переговоров с должником по телефону;
  • направление письма на электронную почту должника;
  • отправление письма по факсу;
  • направление официального почтового письма;
  • направление претензии с требованием об оплате;
  • личная встреча с должником и переговоры;
  • обращение в коллекторские фирмы;
  • обращение в суд.

Возврат просроченной задолженности можно производить разными методами, например, предложение о сотрудничестве (оказать должнику некоторую помощь, которая повлечет за собой возврат долгов) или приостановка и разрыв деловых отношений (следует применять с теми контрагентами, которые в достаточной степени зависят от вашей фирмы). Но больший эффект достигается методом нагнетания давления.

Следует проанализировать дебитора, если имеется кредиторская задолженность этому контрагенту, то первоначально необходимо провести взаимозачет. Таким образом, долг может закрыться полностью или частично.

Согласно законодательству все организации, включая предприятия малого бизнеса, обязаны создавать резервы по сомнительным долгам. За счет этих средств организация должна списывать задолженность только по безнадежным долгам. Срок исковой давности для списания долга составляет 3 года.

Резерв по сомнительным долгам организация может создать только по итогам инвентаризации за определенный отчетный период (месяц, квартал). Инвентаризация должна проводиться и отражаться в учете в последнее число отчетного периода.

Для создания резерва необходимо знать, какую сумму можно в него включать. Она зависит от срока возникновения «дебиторки», правила прописаны в статье 266 НК РФ. Вся сумма задолженности включается в резерв, если ее срок возникновения более 90 дней.

Половина суммы включается в том случае, если срок задолженности составляет от 45 до 90 дней. И нельзя включать в резерв сумму долга, если срок его возникновения менее 45 дней.

Также нужно учитывать, что сумма резерва не должна превышать 10% от выручки в этом же периоде.

Возврат задолженности через суд

В зависимости от финансового положения и добросовестности контрагента, досудебные приемы, помогающие взыскивать просроченную задолженность, могут привести к положительному результату или никак не повлиять на ситуацию.

На должника руководство организации может подать иск в арбитражный суд с требованием вернуть долг. Необходимо представить документы, подтверждающие данный факт: договор с фирмой, счета на оплату, накладные, копию претензии (она должна быть обязательно направлена до обращения в суд), почтовая квитанция и другие.

При составлении иска нужно указать точную сумму долга и проценты за просрочку согласно договору. Если штрафные санкции в договоре не предусмотрены, можно сослаться на статью 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства».

После судебного разбирательства исполнительный лист передается либо вам на руки (вы сами можете обратиться в банки, где открыты счета должника), либо в службу приставов. Сотрудники службы выявляют источники для погашения долга или арестовывают имущество.

Помощь от коллекторов

Если у организации есть недобросовестные дебиторы, которые уклоняются от погашения долга, и сроки давно истекли, то можно обратиться в специализированную фирму. Она произведет взыскание просроченной задолженности за определенную плату. Обычно коллекторы берут в качестве платы за услуги процент от взыскиваемого долга.

Коллекторские фирмы, кроме помощи во взыскании дебиторской задолженности, могут выступать в роли кредитора. Они выкупают долг у предприятия. То есть выплачивают сумму долга кредитору, за минусом определенного процента от общего долга, а с должника взыскивают всю задолженность.

Управление дебиторской задолженностью

На предприятии руководство должно организовывать систему контроля и анализа дебиторской задолженности. Этой процедурой должны заниматься компетентные сотрудники, имеющие образование и опыт. Качество анализа будет отражаться на финансовом результате организации. Поэтому этим нельзя пренебрегать.

Для управления дебиторской задолженности необходимо:

  • проводить инвентаризации не реже чем раз в квартал, а лучше каждый месяц. Чем раньше будет выявлена «дебиторка», тем больше шансов ее вернуть;
  • проводить анализ дебиторской задолженности, вычислять коэффициент оборачиваемости;
  • прогнозирование поступления дебиторской задолженности;
  • определять условия, на которых предоставляется отсрочка покупателям;
  • определять возможность использования векселя и его условия;
  • выявлять дебиторов, долги которых можно взыскивать только через суд, или продать.

Если долг списан по истечении исковой давности или на основании постановления об окончании исполнительного производства, то его в бухгалтерском учете необходимо отражать на забалансовом счете 007 в течение 5 лет.

Руководству организации до заключения договоров необходимо изучать контрагентов. Следует анализировать их платежеспособность, деловую репутацию, финансовую устойчивость, чтобы избежать возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Источник: https://1bankrot.ru/buxgalteriya/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti.html

Взыскание дебиторской задолженности: понятие, способы

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Денежные вложения — это двигатель вашего предприятия.

Они необходимы для его нормального функционирования. Это затраты на покупку материалов и ресурсов, выплату заработной платы работникам, обслуживание и ремонт оборудования.

В этой связи важным является вопрос о взыскании дебиторской задолженности. От своевременного возврата причитающихся организации средств может зависеть ее хозяйственная деятельность, а иногда даже успех всего бизнеса.

Что такое дебиторская задолженность?

Под ней понимают сумму денег, которые компании должны ее контрагенты. Важно не путаться дебиторскую задолженность с кредиторской.

Дебиторская задолженность — это долг перед вашей организацией, а кредиторская — ваши долги перед контрагентами.

Дебиторская задолженность может возникнуть при оказании услуг вашей организацией иным юридическим лицам. Но они не вносят оплату сразу, а обещают заплатить позже. По сути, это сделка в долг.

Рассмотрим, как образуется задолженность:

  • организация оказала услугу другой компании (выполнила работу или поставила продукцию);
  • контрагент обещался оплатить услугу, но не выполнил указанные в договоре обязательства.

При этом дебиторская задолженность не может появится без письменного оформления сделки.

Контрагент пропустил срок оплаты — дебиторская задолженность считается просроченной.

Что может предпринять кредитор?

Ваша компания вправе принудительно взыскать задолженность, включая пени и штрафы.

Но для начала необходимо провести инвентаризацию дебиторской задолженности — подсчитать общую сумму денег, которую вам должны контрагенты. Специалисты проанализируют накладные, акты приемки выполненных работ, платежные документы.

Инвентаризацию можно проводить двумя способами:

  1. Привлекать свои кадровые ресурсы

Они могут заниматься как выявлением задолженности, так и ведением претензионной и исковой работы.

  1. Обратиться в специализированную организацию

Это более затратный способ, но самый действенный. На плечи юристов ложится не только подсчет долгов, но и защита интересов предприятия в судебных инстанциях, на стадии исполнительного производства.

Старайтесь почаще проводить инвентаризацию — раз в полгода.

К первому варианту целесообразно прибегать в обычных ситуациях и при плановой инвентаризации. Если долги быстро растут и судьба юрлица под угрозой, целесообразно воспользоваться услугами юристов. С их помощью вы сможете не только вернуть сумму долга, но и получить сверху штрафы и пени.

Но не всегда долги можно вернуть. Иногда приходится проводить списание дебиторской задолженности. Например, если истек срок давности, по решению госорганов ил в случае признания компании-должника банкротом.

Сначала претензия, потом суд — порядок взыскания дебиторки.

Способы взыскания

В каждом конкретном случае способ будет различным. Это зависит от возможностей должника, его позиции, других обстоятельств конфликта.

Варианты взыскания дебиторской задолженности можно разделить на три группы:

Вам необходимо направить контрагенту претензию с требованием вернуть задолженность. Если вы не договорились о порядке и сроках погашения долга, либо вашу претензию полностью проигнорировали, можно обращаться в суд.

Не смогли решить вопрос с контрагентом мирно — подавайте в суд.

Исковое заявление подается в арбитражный суд. К нему следует приложить все подтверждающие наличие задолженности бумаги, копию претензии и ответ на нее (при наличии). 

Претензия — обязательно условие, чтобы подать иск.

Еще один вариант — обращение взыскания на имущественные активы должника в рамках банкротного дела. Важно вовремя заявить свои требования. В этом случае вас внесут в реестр кредиторов. Вы сможете рассчитывать на выплату долга из средств, полученных от продажи имущества должника.

Вы вправе самостоятельно инициировать процедуру банкротства, подав иск в суд.

Этапы возврата задолженности

Для начала необходимо определить полный размер долга. Он складывается из:

  1. точной суммы задолженности;
  2. размера неустойки.

Затем необходимо направить должнику письменную претензию. Лучше делать это по почте заказным письмом с уведомлением о вручении. В дальнейшем вы сможете доказать соблюдение досудебного порядка разрешения спора.

Сохраните квитанцию об отправке претензии.

Следующий шаг — проведите переговоры с должником. При необходимости предоставьте отсрочку выплаты долга, проведите реструктуризацию, позволив компании погашать задолженность меньшими суммами.

Если мирно решить вопрос не получается, подготовьте материалы для судебного взыскания — исковое заявление, расчет суммы основного долга и штрафных санкций и т.д.

Последняя стадия — участие в судебном разбирательстве. Если суд удовлетворит ваши требования, останется подать исполнительный лист в службу судебных приставов.

Каждый этап процедуры имеет свои нюансы. Например, на стадии судебного процесса стоит сразу заявить ходатайство об аресте имущества должника. Это позволит обеспечить ваши исковые требования.

К заявлению приложите отдельный расчет задолженности — основной долг, штраф и неустойка.

Срок исковой давности для взыскания дебиторской задолженности

Не нужно тянуть со взысканием задолженности. Учтите, что в ГК РФ установлен срок давности для возврата долгов. Он составляет три года.

Если вы его пропустите, то не сможете получить причитающиеся вам средства, только если должник не решит их отдать добровольно.

У вас 3 года, чтобы взыскать долги.

Стоит ли обратиться к юристу?

Если вашей компании задолжало множество организаций, лучше нанять для взыскания долгов юриста. Иначе работа вашей фирмы может попросту встать — кадровые сотрудники будут заниматься только возвратом долгов.

Юрист предложит следующие услуги:

  • составление претензий;
  • ведение переговоров со второй стороной конфликта;
  • составление плана реструктуризации долга;
  • составление иска;
  • представление ваших интересов в суде;
  • сопровождение исполнительного производства;
  • контроль над работой судебных приставов.

Не можете взыскать долг с контрагента — обратитесь к юристу.

При банкротстве должника адвокат вовремя подаст документы для включения вашей компании в реестр кредиторов. Он оценит перспективы возврата долга, и поможет вернуть все до копейки.

Если началось исполнительное производство, юрист проконтролирует действия судебных приставов. У работников ФССП масса открытых дел, поэтому не исключено, что ваше уберут в долгий ящик. Если за дело возьмется адвокат, вероятность такого исхода крайне мала. Он сможет обжаловать бездействие или незаконные действия приставов, и вернуть ваши деньги.

Источник: http://protivdolgov.ru/debitorskaya-zadolzhennost/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti

Взыскание дебиторской задолженности по исполнительному листу

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Ведение бизнеса во все времена предполагало четкое исполнение договорных обязательств и погашение любых долгов.

В случае возникновения дебиторской задолженности в убытке могут оказаться обе стороны контрагентов, вплоть до вывода всех активов и полной ликвидации предприятия.

Если договориться мирным путем не удается, к делу подключается суд – происходит взыскание дебиторской задолженности через суд по исполнительному листу.

Что такое дебиторский долг

Дебиторская задолженность – это задолженность, которая возникла между юридическими лицами. Возникает она в том случае, когда нарушаются некоторые правовые аспекты по договору подряда, аренды, перевозок или других видов деятельности предприятия.

Взыскание долгов в таком случае может длиться месяцами. Поэтому, заниматься этим делом стоит поручить специализированным агентствам, которые имеют полный доступ к информации обо всех действующих счетах должника. Кроме того, подкованные юристы смогут в суде выстроить правильную линию защиты своего заказчика.

Почему возникает дебиторская задолженность

Юристы выделяют четыре основные причины размолвки между еще вчерашними партнерами:

  1. Непредвиденные обстоятельства. Форс-мажор, проще говоря. Стихийные бедствия, военные действия, катаклизмы, аварии – от всего этого никто не застрахован.
  2. Внезапный финансовый кризис. За последние годы такие кризисы ощутили все. Даже самые крупные компании порой не в состоянии были оплачивать услуги согласно агентскому договору.
  3. Особый подход контрагента. Заключается он в том, что «партнер» и платить не отказывается, но при этом не оплачивает услуги поставщика вовремя, всячески оттягивая этот момент.
  4. Нечестность бизнес-партнера. Воспользовавшись услугами предприятия, дебитор отказывается платить по счетам без веских на то оснований.

 Ситуации бывают разные, но, если в течение долгого времени компаньон тянет с возвратом средств, не имея разумного пояснения своему поведению, его действия можно считать незаконными.

Как происходит взыскание дебиторской задолженности

Непогашенная дебиторская задолженность является оборотным активом предприятия. Поэтому её присутствие в бухгалтерском балансе чревато убытками.

Долги имеют особенность увеличиваться, поэтому, чтобы не довести компанию до развала, необходим грамотный управленец, который сможет удержать её на плаву, пока будут идти переговоры с контрагентом.

Прежде, чем открывать исполнительное производство на недобросовестного должника, представители пострадавшей компании делают еще одну попытку урегулировать все мирным путем. Происходит это путем личной встречи, письма или звонка.

Темой для общения становится обсуждение сложившейся ситуации и выяснение причин неуплаты. Редко, но бывает так, что должник не знал (забыл) о том, что у него есть незакрытые обязательства.

Тогда, все суммы выплачиваются и дело закрывается.

 К сожалению, такой благоприятный исход бывает один на сто случаев. Поэтому, следующим этапом становится обращение пострадавшего ООО (ОАО или ЧП) в суд с написанием досудебной претензии. Но прежде, чем это сделать, надо получить решение суда о том, что долг действительно имеется. Без такого решения заставить насильно платить контрагента нельзя.

Длительность судебного взыскания может продолжаться от четырех до восьми месяцев. Связано это с тем, что должник может умышленно затягивать дело. После того, как судебное взыскание дебиторской задолженности будет завершено, судебные приставы перейдут к исполнительному производству.

Досудебное взыскание происходит так:

  • Собирается группа юристов и анализирует всю имеющуюся информацию о должнике как об юридическом, так и физическом лице;
  • Составляется письменная претензия с указанием суммы долга и ожидаемыми сроками её погашения. Такая претензия дает дебитору возможность закрыть все вопросы на стадии досудебного разбирательства;
  • Подготавливается полный пакет документов и составляется иск на тему взыскания дебиторской задолженности. К пакету документов дополнительно подкрепляются накладные, участвующие в деле; акты выполненных работ, неоплаченные счета (в том числе по коммунальным платежам) и так далее. Также на данном этапе рассчитываются все дополнительные пени и штрафы, которые в обязательном порядке прилагаются к иску. Оригинал заявления остается у юристов предприятия, а копия иска и дополнительных приложений отправляется ответчику. Чуть позже необходимо будет каким-то образом получить доказательство того, что должник получил заявление и, собрав все это воедино, направить в арбитражный суд. Кстати, о том, что ответчик получил на руки официальное письмо, можно узнать на почте, отправив письмо как заказное. Так как такого рода письма отдаются получателю под личную подпись;
  • Назначается дата встречи в суде, на которой стороны приходят к мирному решению вопросов либо же начинается дело взыскания дебиторской задолженности по исполнительному листу.

Мирное урегулирование вопроса заключается в том, что ответчик признает свою задолженность и открыто заявляет, что готов её выплачивать.

Если истец желает сохранить партнерские отношения, так как видит доказательства того, что у ответчика действительно финансовые сложности, может быть предложен вариант пересмотра графика платежей, либо же реструктуризация. Алгоритм и рекомендации на тему того, как это сделать, подскажут юристы.

 Если в течении 10 календарных дней ответ от должника не получен либо получен отказ в выплате, юристы предприятия вынуждены идти на самую крайнюю меру – обращаться в арбитражный суд за исполнительным листом. На данном этапе многое зависит от правильности составления искового заявления.

  Скачать образец искового заявления о дебиторской задолженности:

iskovoe-zayavlenie-o-vzyskanii-debitorskoj-zadolzhennosti.doc

Текст заявления должен включать в себя:

  • описание ситуации, которая возникла между контрагентами;
  • сумму долга и из чего она состоит;
  • пункты договора, которые были нарушены;
  • ссылки на законы, которые подтверждают нарушения правовых оснований истца.

 В иске также следует указать, что изначально были приняты попытки мирного решения вопроса. К исковому заявлению необходимо приложить все имеющиеся документы, доказывающие неправомерность действий компаньона.

По факту рассмотрения заявления и признания его действительным, судьей выдается исполнительный лист для принудительного взыскания средств.

Способы возврата дебиторской задолженности

Исполнительный лист дает возможность выбить свои деньги назад при помощи судебных приставов, через банковский счет должника или по банкротству бывшего партнера.

Судебный пристав – это именно то лицо, которое занимается принудительным взысканием средств. На его плечах лежит вся ответственность за благоприятный исход дела. Однако, загруженность российских судов настолько велика, что зачастую приставы не имеют физической возможности вести большое количество дел одновременно, поэтому ваш исполнительный лист может лежать пылиться месяцами.

Для того, чтобы такого не было, необходим постоянный контроль за действиями сотрудников ФССП со стороны юриста. Если вдруг прикрепленный за вашим делом пристав все равно не предпринимает особых действий, это может означать либо то, что его подкупили со стороны ответчика, либо он просто вас игнорирует. В этом случае вы можете подать жалобу на такого сотрудника его руководству.

Если нет желания ждать активных действий от ФССП, юрист компании может самостоятельно обратиться в банк, в котором открыты денежные счета должника. Для этого необходимо будет предоставить банку исполнительный лист и решение суда.

При наличии необходимой суммы на счете ответчика, банк обязан их перечислить в пользу заявителя в трехдневный срок. Если на счетах пусто, либо сумма имеется не в полном объеме, исковое заявление и исполнительный лист будут оставаться в банке до тех пор, пока задолженность не будет перечислена в пользу истца в полном объеме.

Узнать о существовании открытых банковских счетов юристу помогает налоговая служба. Получив нотариально заверенный исполнительный лист с просьбой дать информацию о счетах неплательщика, налоговая не имеет права отказать юристам в этом. Однако, данные предоставляются только об их наличии, но никак не о движениях по ним.

Признание партнера-должника банкротом – последняя мера пресечения. Доступна она в том случае, если сумма долга превышает 300 000 рублей, а долг не выплачивается более трех месяцев.

Для этого необходимо написать соответствующее заявление с приложенным исполнительным листом. Как правило, такой метод подходит для крупных компаний, имеющих большое количество клиентов.

Страх потерять все играет на руку кредитору, и бывший партнер возвращает деньги в полном объеме.

Когда вернуть ничего не получится

Следует иметь в виду, что бывают случаи, в которых вернуть дебиторскую задолженность не получится:

  • контрагент, как предприятие, ликвидирован;
  • контрагент признан банкротом либо дело о начале банкротства уже запущено;
  • после открытия исполнительно производства прошло три года, но долг до сих пор актуален;
  • предприятие-кредитор не предъявляло требований вернуть долги в течение трех лет с момента их образования;
  • исковое заявление и исполнительный лист признаны недействительными государственными органами.

Следует помнить, что взыскание долга по исполнительному листу также имеет свой срок исковой давности и составляет три года. Распространяется это и на действия судебных приставов, и на действия банковских сотрудников, которые обязаны списывать средства со счета должника. Если в период этого времени им не удалось повлиять на ответчика, то о деньгах можно забыть.

Подписывайтесь на наш Телеграм канал ]]>«Честные займы»]]>, где мы публикуем правду о микрофинансовых компаниях. Рассказываем о надежных МФО и показываем как не переплачивать при выборе займа. Если вы хотите стать финансово грамотными, знать о потребительских кредитах больше а также быть юридически подкованным – подписывайтесь!

]]>  перейти в канал «ЧЕСТНЫЕ ЗАЙМЫ» ]]>

Источник: https://9cr.ru/vzyskanie-dolgov/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

Допуск СРО

Что такое взыскание дебиторской задолженности и как оно происходит

Наш блог

29.06.2015 11:23:00

(: 1, в среднем: 4 из 5, )

Дебиторская задолженность – это один из серьезнейших факторов, ухудшающих структуру активов, снижающих их оборачиваемость, а (следовательно) негативно влияющих на показатели платежеспособности и эффективности юрлица.

Поэтому вопросы управления дебиторкой в целом и взыскания дебиторской задолженности в частности остаются чрезвычайно актуальными.

О том, каков же механизм принудительного взыскания дебиторской задолженности, рассказывается в этой статье.

Какое место занимают взыскательные механизмы в системе управления дебиторской задолженностью? 

Дебиторская задолженность – это, по сути, сумма отвлеченной из оборота юрлица выручки от реализации товаров, работ, услуг. То есть, продукция или товар были реализованы, отгружены покупателю, услуги оказаны, работы проведены, а деньги на счет так и не поступили. Чем это грозит предприятию?

Если вспомнить, что выручка – это основной источник возобновления хозяйственного оборота, становится очевидным, что систематическое возникновение дебиторки чревато для предприятия серьезными неприятностями: снизилась выручка – не хватит средств на заработную плату, на закупку новой партии сырья и комплектующих или на оплату энергоресурсов.

И даже если «запас прочности», обеспеченный прибылью по своевременно оплаченным заказам, позволит покрыть все текущие расходы, не забываем, что даже небольшая просрочка – это упущенная выгода: в конце концов, вы могли бы поместить временно свободные средства на депозит, и это принесло бы предприятию дополнительный доход.

Почему же кто-то бесплатно использует ваши средства?

Именно поэтому предприятию необходима система управления дебиторкой.

Система управления дебиторской задолженностью ⇑

Взыскание дебиторской задолженности – это лишь крайний шаг в целой системе инструментов, позволяющих регулировать дебиторскую задолженность. Почему? Да потому что в условиях конкурентного рынка ценен каждый клиент, пусть даже не самый дисциплинированный финансово. А взыскание дебиторки по суду – это гарантированный способ лишиться такого заказчика.

Лучший способ избавиться от дебиторки – работать исключительно на условиях предоплаты. Но позволить себе это могут далеко не все предприятия. Что может включать в себя система управления дебиторской задолженностью:

  • систему учета и мониторинга дебиторки, классифицированной по срокам, качеству и дебиторам;
  • систему скидок для тех покупателей, кто готов работать по предоплате;
  • продажу «опасной» дебиторки факторинговой компании или банку;
  • штрафные санкции для злостных дебиторов, которые не имеют альтернативных поставщиков и др.

Лишь в самом конце этого списка стоит принудительное взыскание задолженности. Только полностью утратив надежду на возврат дебиторки, руководство предприятия может пойти по этому пути. При этом следует учесть, что часть дебиторки может быть к этому моменту абсолютно безнадежной. Поэтому не следует слишком долго ждать перед тем, как подать иск о взыскании дебиторской задолженности.

Система взыскания дебиторской задолженности ⇑

Практически каждое юрлицо имеет собственного юриста или целый юридический отдел, и вопросы взыскания задолженности, как правило, входят в круг их функциональных обязанностей.

Тем не менее, в последнее время участились случаи передачи вопросов взыскания дебиторки на аутсорсинг специализированным юридическим компаниям.

Это обусловлено, в первую очередь, отработанным до мелочей механизмом взыскания и практическим опытом в решении дел в пользу невольного кредитора.

Что такое взыскание задолженности? Это целая вереница последовательных шагов, направленных на возврат как самой дебиторской задолженности, так и штрафных санкций с процентами. Эта последовательность включает три этапа:

  • досудебное урегулирование;
  • судебное разбирательство;
  • послесудебные мероприятия.

Этап досудебного добровольного урегулирования (или его попытки) обязателен: прежде, чем обратиться в суд, необходимо задокументировать все попытки воззвания к совести задолжника (в виде направленной на имя дебитора претензии).

Это, с одной стороны, показывает дебитору серьезность ваших намерений (если вы обратитесь в суд – его издержки будут выше, как минимум, на сумму судебных расходов, которые придется оплатить ответчику), а с другой – располагает к диалогу, в ходе которого обе стороны могут прийти к оптимальному для них решению.

Следующий этап – принудительное урегулирование. Что же такое принудительное взыскание задолженности? Это ее взыскание в судебном порядке. В ходе судебного разбирательства, если ваши интересы будет защищать опытный юрист, вы сможете взыскать не только сумму задолженности, но и штраф, пеню, неустойку, компенсацию судебных издержек, а также возмещение причиненного экономического ущерба.

И последний этап – послесудебный. Если и после положительного судебного вердикта ваш дебитор не торопится вернуть вам долг, придется обратиться за помощью к судебным приставам.

Как происходит процесс взыскания дебиторской задолженности судебными приставами? На основании судебного решения производится арест банковских счетов и имущества дебитора, и если на счете средств для погашения долга недостаточно, имущество дебитора реализуется и из вырученных средств оплачивается задолженность.

Как проводится взыскание дебиторской задолженности?⇑

Итак, руководство компании решило прибегнуть к взысканию дебиторской задолженности.

Что это такое? Это целый комплекс мероприятий, который рекомендуется построить по схеме нагнетания давления: телефонные звонки, письменные уведомления, официальные претензии, подача иска в суд и т.д.

Возможно также инициирование процедуры банкротства должника, предание огласке данного инцидента, продажа долга коллекторам и другие мероприятия, направленные на взыскание долга.

На многих крупных предприятиях есть отделы по работе с дебиторской задолженностью. Чем же занимается специалист по взысканию задолженности?

  • Осуществляет мониторинг дебиторской задолженности, анализирует ее, классифицирует, изучает конкретные ситуации с просрочкой оплаты;
  • делает напоминания должникам и выясняет причины неоплаты;
  • направляет официальные письма почтой;
  • направляет претензии, составленные по следующей форме: требование оплатить долг, указание на обстоятельства (с документарным подтверждением), в которых долг возник, расчет суммы долга, расчет процентов по нему, указание периода, в течение которого задолженность должна быть погашена, предупреждение о том, что следующим шагом будет судебное разбирательство; претензии направляются либо по почте, письмом с описью вложения, либо готовятся в двух экземплярах и подаются непосредственно должнику (на втором экземпляре делается отметка о том, что претензия принята);
  • если задолженность признана безнадежной, она подлежит списанию (задолженность безнадежная, невозможная к взысканию – это, например, долги предприятия-банкрота);
  • направляет уведомление о подготовке передачи дела в суд;
  • лично встречается с должниками;
  • готовит пакет документов для передачи в юридический отдел или привлеченным юристам.

Последующая работа по взысканию проводится уже непосредственно юристами.

Для большинства организаций свойственно максимум усилий прилагать именно на этапе досудебного взыскания.

Единственное исключение – банковские учреждения, которые не опасаются потерять клиентов-заемщиков и потому достаточно легко прибегают к судебному взысканию.

Как происходит взыскание задолженности по кредиту? Аналогично – досудебный этап (зачастую, достаточно формальный), суд с участием юристов банка и, если это необходимо, арест имущества должника при участии судебных приставов.

Юридический адрес – термин, подразумевающий местонахождение основного офиса какой-либо организации. Он указывается для связи с директором фирмы в случае выездной проверки налоговой инспекции и для участия в почтовой переписке.

Здесь требуется нахождение представителя компании. У многих организаций нет собственных помещений и они арендуют офисы. Их владельцы часто не хотят заниматься документами. Чтобы избежать этой проблемы, можно купить юридический адрес.

Существует множество организаций, где вы сможете это сделать.

Что получает покупатель

Приобретая адрес, вы получаете комплект документов. Его содержание всегда примерно одно:

  • Гарантийное письмо.
  • Договор об аренде и его копия.
  • Свидетельство о праве собственности (нотариально заверенная копия).

Цена

Стоимость зависит от местоположения и зарегистрированных здесь компаний. Чем меньше цена, тем больше фирм там уже зарегистрировано. Государство следит за этим и старается не регистрировать организации на такие адреса. Так что лучше приобрести хороший, дорогой адрес.

Советы

Существует несколько советов, которые помогут вам:

  • Покупайте адрес у собственника. Вам не придется переплачивать, вопросы по нему будут решаться с наименьшими сложностями для вас.
  • Продаваемые адреса почти все массовые. Не верьте, если вас убеждают в обратном. Индивидуальные очень дороги и редко встречаются.
  • Узнайте о дополнительных услугах. Их довольно-таки много, и вы сами можете решить, какие из них вам нужны, а какие нет.

И, напоследок, узнайте о гарантиях, которые вам предоставят: какую часть заплаченных вами денег вернут в случае отказа в регистрации. На хорошем адресе они максимальны.

Большинство людей, которые решают сделать капитальный ремонт или переезжают в новую квартиру в новостройке, сталкиваются с проблемой хранения вещей.

В этом случае можно обойтись своими силами, если, например, перевезти предметы на дачу, однако существует более простой и удобный способ – отправить всё лишнее на склад. Индивидуальное хранение сегодня предлагают многие компании.

В зависимости от потребностей клиента они могут выделить как ячейку в 1 куб.м., так и бокс размером до 12 кв.м. Кроме того, существует возможность аренды стеллажа, позволяющего компактно разместить вещи.

На склад вещи можно привезти самостоятельно или доверить это специалистам компании. По желанию клиента они упакуют предметы или же просто предоставят упаковочные материалы. На какой период будет арендована ячейка, решает хозяин вещей. Обычно услуга предоставляется на срок от 7 дней до года и, при необходимости, может быть продлена.

Способы хранения вещей

    Сегодня компании предлагают несколько вариантов организации хранения предметов:
  1. Индивидуальный. В распоряжении клиента поступает место в складском помещении, разделённом на боксы. В зависимости от потребностей клиенту могут предложить место большого или маленького размера.

    Преимуществами данного способа хранения является удобство, безопасность, а также круглосуточный доступ к своим вещам. Кроме того, на каждом подобном складе всегда поддерживают оптимальный температурный режим и уровень влажности. Единственный недостаток – это высокая цена.

  2. Контейнерный.

    Вещи помещают в металлический грузовой бокс, который находится на охраняемой площадке под открытым небом. Так как существует риск протечек, то все предметы, находящиеся внутри контейнера, должны быть тщательно упакованы. Данный способ обойдётся дешевле, чем предыдущий вариант.

  3. Аренда гаража.

    Этот вид хранения не подойдёт тем, кому необходима площадь в 2 кв.м. Основные преимущества такого варианта в том, что помещение можно найти недалеко от своего места проживания, да и аренда не обойдётся слишком дорого. Главный недостаток – низкий уровень надёжности.

Некоторые компании также предлагают своим клиентам ответственное хранение. Оно отличается от индивидуального тем, что в первом случае человек отдаёт свои вещи на хранение, а во втором – арендует для них место.

Источник: http://SvarogHolding.ru/blog/chto-takoe-vzyskanie-debitorskoy-zadolzhennosti-i-kak-ono-proiskhodit/

Ветка права
Добавить комментарий