Как аннулировать проценты по кредиту, которые значительно превышают основной долг?

Решение кредитных споров: анализ актуальной судебной практики

Как аннулировать проценты по кредиту, которые значительно превышают основной долг?

В последнее время достаточно распространены правоотношения между банками или другими финансовыми учреждениями и гражданами (должниками) в сфере кредитования. Особенно часто встречаются потребительские кредиты, кредиты на развитие бизнеса, кредиты на бытовую технику, автомобили, ипотечные кредиты и т.д.

Совсем недавно множество граждан брали кредиты для всевозможных потребностей, при этом, не задумываясь и не осознавая в полной мере последствий. Не все заемщики юридически грамотные, этим и пользуются банки, предлагая подписывать не выгодные для заемщиков договора.

На сегодняшний день множество должников остались один на один со своими проблемами, не имея возможности выполнить в полной мере свои обязательства перед банками.

Когда сумма задолженности гражданина перед банком увеличивается в десятки раз, банки обращаются к должникам с исковыми заявлениями в суд, либо продают задолженности другим финансовым учреждениям (коллекторам).

Коллекторы в свою очередь не всегда действуют на основании закона, и не редко нарушая закон угрожают должникам, незаконно переоформляют предметы ипотеки, или требуют вернуть суммы которые значительно превышают тело кредита.

Адвокаты «Юридической компании – Легал» предоставляют помощь должникам при неправомерных действиях банков и других финансовых учреждений, антиколлекторские услуги, помощь при возникновении ситуаций связанных с кредитной задолженностью, помощь в разрешении вопросов с банками внесудебном порядке, в признании кредитных договоров недействительными и т.д.

В сегодняшней статье мы Вам расскажем об актуальной судебной практике в разрешении кредитных и ипотечных споров, а также споров с ПРИВАТБАНКОМ.

В случае предъявления к заемщику требования о досрочном возврате кредитных средств на основании ч. 2 ст. 1050 ГК Украины меняется срок основного обязательства, а после окончания срока кредитования право кредитодателя начислять предусмотренные договором проценты по кредиту прекращается ( постановление от 13 июня 2019 года по делу № 761/24390 / 15-ц)

Истец обратился в суд с исковым заявление об признании исполнительной надписи нотариуса неподлежащей исполнению, в соответствии с которой банком был переоформлен предмет ипотеки.

На момент обращения банка к нотариусу с заявлением о совершении исполнительной надписи задолженность или иная ответственность должника перед взыскателем должна быть бесспорной. Со дня возникновения права требования должен пройти срок меньший трех лет.

Суд при разрешении спора о признании исполнительной надписи нотариуса не подлежащей исполнению, не должен ограничиваться только проверкой соблюдения нотариусом формальных процедур и факта представления взыскателем документов в подтверждение бесспорной задолженности должника.

При рассмотрении вышеуказанного дела судами предыдущих инстанций установлено, что на момент обращения ПАО «КБ« Надра» к частному нотариусу с заявлением о совершении исполнительной надписи нотариуса Соломенский районный суд г..

Киева рассматривалось дело № 760/3250/14-ц по иску ПАО КБ« Надра» к ЛИЦО_1, ЛИЦО_2 о взыскании задолженности по кредитному договору от 10 июля 2008 года.

Итак, во время совершения исполнительной надписи существовал спор, который рассматривался в судебном порядке, по размеру задолженности по вышеуказанному кредитному договору, что опровергает вывод о бесспорности задолженности должника.

При совершении исполнительной надписи нотариусом оставлено без внимания, что в случае предъявления к заемщику требования о досрочном возврате кредитных средств на основании части второй статьи 1050 ГК Украины меняется срок основного обязательства, а после окончания срока кредитования право кредитодателя начислять предусмотренные договором проценты за кредиту прекращается.

Решая спор, суд первой инстанции, с выводами которого согласился апелляционный суд, правильно установил характер спорных правоотношений и применил нормы права, подлежали применению к этим правоотношениям, обоснованно исходил из того, что на момент совершения частным нотариусом исполнительной надписи об обращении взыскания на предмет ипотеки задолженность заемщика перед банком не была бесспорна, в связи с чем суд удовлетворил иск истца и признал исполнительную надпись нотариуса не подлежащей исполнению.

При выселении ипотекодателя из предмета ипотеки суд должен определить брался ли кредит для покупки предмета ипотеки.

Если кредит брался для покупки ипотеки, то суд может выселить бывшего владельца без предоставления другого жилого помещения.

Если кредит брался для других целей, а не для покупки предмета ипотеки, то бывшего владельца можно выселить только в другое жилое помещение. (Постановлении БП ВС от 31.10.2018 года по делу № 753/12729/15-ц)

Анализируя нормы действующего законодательства судьи ВС отметили, что в соответствии с положениями ст. 47 Конституции Украины никто не может быть принудительно лишен жилья иначе как на основании закона по решению суда. Ст.

40 Закона Украины «Об ипотеке» указывает, что обращение взыскания на предмет ипотеки является основанием для выселения всех жителей, за исключением нанимателей и членов их семей. Сам же порядок выселения регулируется ст.

109 ЖК УССР, которая указывает, что гражданам, выселяемым из жилых помещений, одновременно предоставляется другое постоянное жилое помещение, за исключением выселения граждан при обращении взыскания на жилые помещения, которые были приобретены ими за счет кредита (займа) банка или другого лица, возвращение которого обеспечено ипотекой соответствующего жилого помещения. Постоянное жилое помещение, предоставляемое лицу, которое выселяют, должно быть указано в решении суда.

На основании вышеупомянутого анализа судьи ВС пришли к выводу, что для выселения из предмета ипотеки приобретенного за кредитные средства другое жилье не предоставляется, если же выселение осуществляется по предмету ипотеки, не приобреталось за кредитные средства, то бывшего владельца можно выселить только в другое жилое помещение , которое должно быть указано в решении суда.

Банк не имеет права устанавливать комиссию по кредиту и начислять проценты после обращения в суд (постановление ВС 27 декабря 2018 года по делу № 695/3474/17, постановлением ВС  20 февраля 2019 года по делу № № 666/4957/15). 

Верховный суд в составе коллегии судей Кассационного гражданского суда при рассмотрении дела № 695/3474/17, 27 декабря 2018 года  стал на сторону истца — физического лица против банка. Банк ежемесячно насчитывал, а истец платил комиссию за обслуживание кредита, что является незаконным, не соответствует требованиям справедливости и противоречит закону.

Истец заключил кредитный договор, согласно которому банк предоставил кредит на текущие нужды с уплатой процентов за пользование кредитом. Отдельно в договоре было предусмотрено обязательство заемщика ежемесячно платить за обслуживание кредитной задолженности.

Ссылаясь на то, что такие условия кредитного договора являются несправедливыми, противоречат требованиям закона и нарушают его права, истец просил признать недействительными с момента заключения договора отдельные пункты кредитного договора и обязать ответчика провести перерасчет уплаченной им комиссии за обслуживание кредита в счет других обязательных платежей по договору.

ВС согласился с позицией истца, ссылаясь на то, что банк установив в кредитном договоре уплату ежемесячной комиссии за обслуживание кредита, не указал, за какие именно услуги, предоставляемые истцу, уплачивается комиссия.

При этом ответчик насчитывал, а истец уплатил комиссию фактически за обслуживание кредита банком, что является незаконным, не соответствует требованиям справедливости и противоречит положениям части первой ст.

18 Закона «О защите прав потребителей».

Верховный Суд в составе коллегии судей Первой судебной палаты Кассационного гражданского суда 20 февраля 2019 года при рассмотрении спора с «ПриватБанком» о взыскании задолженности по кредитному договору отметил ничтожности пункта кредитного договора комиссии (ежемесячная уплата вознаграждения за предоставление финансового инструмента).

ВС сделал вывод, что несправедливыми являются положения договора о потребительском кредите, которые содержат условия об изменениях в расходах, в том числе по плате за обслуживание кредита, и это является основанием для признания таких положений недействительными. Условие договора о предоставлении потребительского кредита, которые предусматривают осуществление любых платежей за действия, не является услугой в определении Закона «О защите прав потребителей», ничтожны.

Большая Палата Верховного Суда запретила ПриватБанку взыскивать проценты и штрафы за кредитами (постановление БП ВС 03.07.2019 года по делу № 342/180/17)

Предметом рассмотрения судебного дела было взыскания задолженности с заемщика в пользу банка по договору о предоставлении банковских услуг путем подписания ответчиком анкеты-заявления о присоединении к Условиям и Правилам предоставления банковских услуг на основании которой заемщик получил кредит в размере 20 000 гривен.

Всего банк просил взыскать 47 325,26 грн, из которых: 16 058,07 грн — задолженность по телу кредита, 5 071,87 грн — проценты за пользование кредитными средствами, и начисленных за нарушение условий кредитного договора 23 465,55 грн — пени , а также 500,00 грн — штрафа (фиксированная часть), 2 229,77 грн — штрафа (процентная составляющая).

Суд первой инстанции удовлетворил исковые требования частично и взыскал с заемщика в пользу банка сумму долга в размере 37 188,94 грн.. Из которых: тело — 16 058,07 грн, неуплаченные проценты за пользование кредитными средствами в размере 5 071,87 грн и 16 059,00 грн — пеня за нарушение условий договора.

Свое решение суд аргументировал тем, что заемщик получил средства, однако, не вернул. Поэтому, нужно взыскать суммы остатка кредита. Что касается штрафов, то суд указал, что условия и Правила являются составной заключенного договора, а потому не могут быть применены к данным правоотношениям.

Относительно пени, то суд решил ее уменьшить, ведь сумма неустойки, которую просил взыскать банк составляет гораздо больший размер суммы долга по телу кредита.

Суд апелляционной инстанции оставил решение суда первой — без изменений.

Не согласившись с такими решениями судов, заемщик подала кассационную жалобу, которая в дальнейшем поступила в Большую Палата Верховного Суда.

Свою жалобу заемщик аргументировала тем, что она не подписывали Условия и Правила предоставления банковских услуг АО КБ «ПриватБанк» на основании которых банк самостоятельно может устанавливать и изменять кредитный лимит и условия кредитования.

Рассматривая дело по существу, коллегия судей Большой Палаты Верховного Суда исследовала, что кредитный договор заключался на основании договора оферты разработанной ПриватБанком. Что ее условия должны быть четкими и понятными для потребителя таких услуг. Большая Палата отметила, что в заявке на присоединение отсутствуют условия по процентной ставке и ответственности за просрочку платежей.

С учетом основных принципов гражданского законодательства и необходимости особой защиты потребителя в кредитных правоотношениях, Большая Палата Верховного Суда заметила, что рядовой потребитель банковских услуг с учетом обычного уровня образования и правовой осведомленности, не может эффективно осуществить свои права быть проинформирован об условиях кредитования по конкретным кредитным договорам, которые заключены в виде заявления о предоставлении кредита и Условий и правил предоставления банковских услуг. Условия и правила предоставления банковских услуг это значительный по объему документ, касающийся всех аспектов предоставления банковских услуг требует как значительного времени, так и соответствующей профессиональной подготовки для понимания этих правил тем более соотносится с конкретным видом кредитного договора.

Коллегия судей пришла к выводу, что суды предыдущих инстанций не имели права удовлетворять исковые требования ПриватБанка о взыскании процентов и штрафных санкций за пользование кредитным средствам, ведь заемщик не подписал ни одного документа, который бы оговаривал порядок и условия начисления и уплаты таких платежей. Суд указал, что в таком случае банк имеет право на возврат выданных средств и взыскания процентов предусмотренных положениями статей 625 и 1048 ГК Украины.

Так как таких требований банк не заявлял, то суд решил отменить решение первой и апелляционной инстанции и взыскать с заемщика исключительно сумму остатка тела кредита в размере 16 058,07 грн.

Таким образом, ознакомившись с актуальной судебной практикой можно прийти к выводу, что банки нередко незаконно насчитываю штрафные санкции и устанавливают дополнительные платежи, которые не предусмотрены законодательство, обращаются в суд с пропуском сроков исковой давности, незаконно переоформляют залоговое имущество. При грамотно выстроенной правовой защите сума задолженности может уменьшиться в десятки раз. 

А может Вы и вовсе ничего уже не должны банку? Давайте разбираться вместе! Адвокаты «Юридической компании – Легал» имея успешный опыт в данной сфере, помогут Вам решить возникшие споры с банками на любой стадии.

Обращайтесь!

Наш адрес: г. Одесса, Адмиральский проспект 25 офис 9

Тел. : 068-124-25-85; 097-754-79-48; 063-956-98-54.

Источник: http://www.uk-legal.od.ua/reshenie-kreditnykh-sporov-naliz-aktu/

Досрочное погашение ипотеки: 3 плюса и 3 минуса, порядок действий

Как аннулировать проценты по кредиту, которые значительно превышают основной долг?
https://pixabay.com/photos/money-home-coin-investment-2724235/

Досрочное погашение ипотеки – это внесение заёмщиком денежной суммы сверх графика, установленного кредитной организацией, и до момента, как истечёт срок кредитования.

ДПИ может быть полным или частичным. В первом случае кредитополучатель полностью рассчитывается с банком по основному долгу и процентам, тем самым освобождаясь от каких-либо обязательств. При этом он становится полноправным владельцем недвижимости, оформленной в ипотеку.

Частичное досрочное погашение кредита (ЧДП) предполагает, что заёмщик вносит в счёт долга дополнительную сумму денег сверх обязательного ежемесячного платежа. При этом происходит перерасчёт общего долга и процентов – они снижаются.

Для заёмщика ЧДП очень выгодно, поскольку уменьшается финансовая нагрузка и значительно сокращается общая сумма переплаты. Дополнительные платежи идут на погашение основного долга.

Чем он меньше, тем меньше на него будут начисляться проценты.

Именно поэтому частичное погашение рекомендуется делать в первые годы после оформления кредитного договора, поскольку в это время проценты составляют 90% ежемесячных платежей.

Не нужно копить большую сумму, лучше меньше заплатить, но чаще. Ведь даже небольшой дополнительный платёж уменьшит тело кредита, снизит проценты и позволит сэкономить.

В то же время кредитные организации терпят убытки, поскольку теряют прибыль от переплаты. Но по закону не имеют права отказать в досрочном погашении.

Тем не менее банки могут вводить различные ограничения, например, мораторий досрочного погашения на определённый срок, лимит уплачиваемой суммы, начисление комиссий на дополнительный платёж и др.

Все эти условия в обязательном порядке должны быть указаны в кредитном договоре.

Впрочем, большинство банков вполне адекватно реагируют на ДПИ и ЧДП.

Стоит ли досрочно погашать ипотеку – все плюсы и минусы

Можно ли досрочно погасить ипотеку и насколько это выгодно?

Преимущества:

  • возможность уменьшить долговые обязательства по ипотеке и снизить финансовую нагрузку на семейный бюджет;
  • снизятся начисляемые проценты, поскольку основной долг станет меньше;
  • уменьшится переплата банку.

Недостатки:

  • необходимо заранее предупреждать банк о ДПИ, иначе платёж не будет засчитан;
  • ДПИ не выгодна кредитной организации, поэтому банки могут ввести ограничения;
  • выгода налицо только если досрочное погашение производится в первые три-пять лет от начала оформления кредитного договора.

https://www.flickr.com/photos/investmentzen/29303116852/

Если вы хотите выгодно погасить задолженность по кредиту, то:

  • старайтесь платить ежемесячные платежи вовремя. Не допускайте просрочек, за которые придётся заплатить комиссию или штраф;
  • при оформлении ипотеки особое внимание уделите условиям оформления частичного досрочного погашения;
  • убедитесь, что ограничения, предложенные банком, не делают процесс дороже;
  • после частичного погашения продолжайте платить первоначальный размер ежемесячных взносов. Это позволит сократить общий срок ипотеки;
  • не забывайте каждый раз письменно уведомлять банк о внесении дополнительных средств в счёт погашения долга;
  • чем раньше вы начнёте досрочное погашение, тем меньшую переплату заплатите банку. Копить средства и погашать долг большой суммой не выгодно;
  • реально оценивайте свои силы и имейте «финансовую подушку» на случай ухудшения материального положения.

Возможность погашения кредита до срока в Сбербанке

Досрочное погашение ипотеки в Сбербанке возможно, но при этом в договоре прописываются определённые ограничения:

  • минимальная сумма платежа составляет 15 000 рублей;
  • необходимо письменное заявление, которое подаётся за 30 дней до даты платежа.

При полном погашении ипотеки Сбербанк не налагает штрафных санкций, в отличие от многих других кредитных организаций.

Обязательные условия ДПИ в Сбербанке:

  • необходимо письменно подать заявление на погашение – онлайн или непосредственно в отделении, где оформлялась ипотека;
  • после перерасчёта основного долга и процентов составляется и подписывается новый график платежей;
  • дата оплаты, указанная в заявлении, должна выпадать на рабочий день;
  • за досрочное погашение комиссия не взимается;
  • онлайн оформление предполагает только снижение ежемесячной суммы платежа, для сокращения срока ипотеки необходимо личное присутствие заёмщика в отделении банка.

Зачем нужно каждый раз подавать заявление на ДПИ? Если внести дополнительные средства на ссудную карту, не уведомив при этом банк, то полученные средства так и останутся на карте и будут списаны в качестве обязательного ежемесячного платежа в следующем месяце и только в оговоренной договором сумме. Заёмщик не получит никакой выгоды – размер долга не сократится и проценты пересчитаны не будут.

На счету у заёмщика должна находиться не только заявленная сумма для досрочного погашения, но и средства для оплаты обязательного ежемесячного платежа.

https://pixabay.com/vectors/dollars-home-property-house-31085/

Каких-либо сложностей и подводных камней при оформлении досрочного погашения ипотеки в Сбербанке нет, поскольку процедура отработана и пользуется популярностью у заёмщиков. Но внимательно прочитать кредитный договор стоит, а все непонятные моменты уточнить у менеджера.

Дифференциальный или аннуитетный платёж – как это влияет на ДПИ

Когда человек берёт деньги у кредитной организации, то полученная сумма считается основным долгом. За предоставленную услугу банк получает вознаграждение в виде процентов, которые начисляются на общую сумму кредита. Поэтому каждый месяц заёмщик обязан оплатить часть основного долга и проценты. Соответственно, с уменьшением долга снижаются проценты.

Существует два способа погашения основного долга – аннуитетный и дифференцированный платежи.

Дифференцированный платёж

Дифференцированный платёж рассчитывается следующим образом. Общая сумма долга делится на срок кредитования, то есть ежемесячно размер выплат по погашению основного долга будет один и тот же, но проценты начисляются каждый месяц разные.

Например, вы взяли 1 200 000 рублей в кредит на один год. Каждый месяц вам придётся выплачивать в счёт основного долга по 100 000 рублей. Размер выплат по процентам с каждым месяцем будет уменьшаться. Если в первый месяц нужно будет заплатить проценты, начисленные на общую сумму долга, то в остальные – на остаток долга.

Таким образом ежемесячная величина платежа будет не одинаковой, с каждым месяцем платить придётся меньше.

Оплата производится наличным или безналичным расчётом сразу на ссудный счёт.

Частично погасить кредит при дифференцированных платежах будет выгодно на начальных сроках ипотеки, поскольку значительно снизится финансовая нагрузка на заёмщика. В этом случае дополнительная сумма погашает основной долг ипотеки, следовательно, снижаются начисленные проценты.

При долгосрочном кредитовании дифференцированный платёж выгоден заёмщику, но не банку, поэтому многие кредитные организации перешли на аннуитетный способ оплаты долга. В частности, Сбербанк выдаёт кредиты только с аннуитетными платежами с 2011 года.

Представляет собой ежемесячные выплаты банку одной и той же фиксированной суммы. При этом в первую очередь оплачиваются проценты, а только потом – основной долг. В этом случае основной долг сокращается достаточно медленно, а переплата по процентам ощутимо больше, чем при дифференцированных платежах.

https://pixabay.com/illustrations/mortgage-house-cash-business-buy-4137485/

Оплата происходит по безналу. Заёмщик кладёт деньги на свою карту, а затем необходимая сумма перечисляется по платёжному поручению на ссудный счёт.

Досрочное погашение ипотеки будет выгодным в первые пять лет, потому как в конце срока все проценты практически выплачены и заёмщик ничего не выигрывает. Рекомендуется ежемесячно вносить чуть большую сумму, чем обязательный взнос – в этом случае переплата банку будет уменьшаться.

Уменьшить срок или снизить платёж – что выгоднее

При частичном погашении можно:

  • сократить срок ипотеки. Ежемесячный взнос остаётся таким же, каким был изначально, но общее время ипотечного кредита уменьшается;
  • снизить ежемесячный платёж. Длительность ипотеки остаётся неизменной, но происходит перерасчёт общей суммы кредита, в итоге месячный взнос становится меньше.

Первый вариант позволяет не только сократить общий срок выплат, но и снизить размер переплаты.

Последний вариант для заёмщика предпочтительнее, если он хочет снизить финансовую нагрузку в будущем и уменьшить риски невыплаты ипотеки. Но величина переплаты по займу остаётся неизменной.

Если заёмщика интересует, как быстро погасить ипотеку с наибольшей для себя выгодой, то ему следует выбирать процедуру сокращения срока кредитования. Оформить частично-досрочное погашение можно непосредственно в отделении банка.

Пошаговая инструкция, как досрочно погасить ипотеку в Сбербанке, такова.

Полное погашение:

  • обратиться в отделение, где оформлялась ипотека, или позвонить на телефон горячей линии банка (8-800-555-55-50) и уточнить точную сумму долга;
  • написать заявление и получить одобрение кредитной организации;
  • внести необходимую сумму на ссудный счёт;
  • получить документы, свидетельствующие о погашении ипотеки.

Процедуру полного погашения ипотеки можно осуществить не ранее, чем через шесть месяцев от даты заключения договора.

После того как ипотека будет полностью оплачена, необходимо написать заявление о закрытии ссудного счёта, чтобы впоследствии не оказаться должным за его обслуживание. Далее у банка нужно взять справку об отсутствии задолженности и обратиться с ней в МФЦ для снятия обременения и оформления документов собственности на недвижимость.

https://pixabay.com/vectors/contract-signing-meeting-2779509/

Банковскую справку об отсутствии ипотечной задолженности рекомендуется хранить три года до истечения исковой давности, чтобы исключить возникновение спорных ситуаций с кредитной организацией.

https://www.youtube.com/watch?v=7PSj9CNbn2s

Последний этап – обращение в страховую компанию для расторжения договора об обязательном страховании недвижимости и получения остатка за неиспользованные месяцы страхового периода. Если же до окончания срока полиса остаются считанные дни, то обращаться к страховщику нецелесообразно.

И только после этого заёмщик может считать себя свободным от всех обязательств и являться полноправным собственником недвижимости.

Частично-досрочное погашение:

  • подать заявление онлайн или непосредственно в отделении банка;
  • оплатить ежемесячный платёж и дополнительную сумму, которая не должна быть меньше 15 000 рублей;
  • после перерасчёта банк утвердит новый график платежей, который необходимо подписать лично заёмщику.

Обратите внимание на дату платежа. Если она совпадает с датой оплаты обязательного взноса, то вся дополнительная сумма направляется на досрочное погашение. В случае же когда платёж совершён в любой другой день, часть средств уходит на оплату процентов, а остальная – в счёт оплаты основного долга.

Поскольку экономика нестабильна, государство создало несколько целевых программ в поддержку заёмщиков.

Имущественный налоговый вычет – возможность вернуть часть средств, потраченных на приобретение недвижимости по ипотеке. Сумма возврата напрямую зависит от официального дохода заёмщика.

Для предварительного расчёта налогового вычета можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайтах, заполнив несложную форму. Для точного расчёта необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства.

Если сдать налоговую декларацию в начале года, то вычет будет перечислен раньше – его можно направить на оформление частично-досрочного погашения ипотеки.

С помощью сертификата можно улучшить жилищные условия семьи. Материнский капитал даёт возможность:

  • оплатить первоначальный взнос при оформлении ипотеки;
  • досрочно погасить основной долг и проценты.

Чтобы оформить досрочное погашение ипотеки, необходимо обратиться в Пенсионный фонд и предоставить документы о заключении ипотеки и сведения об остатке долга. После проверки документации средства будут перечислены на кредитный счёт в банк.

Материнский капитал позволяет уменьшить только обязательный ежемесячный взнос, но не срок ипотеки. Задолженности по платежам, неустойки и штрафы с помощью сертификата оплатить не получится.

Существует несколько программ по поддержке заёмщиков, оформивших ипотеку.

  • «Молодая семья – доступное жильё». Если возраст супругов не превышает 35 лет, а семья официально признана нуждающейся в жилье, то можно оформить субсидию в размере 35% от стоимости недвижимости.
  • Региональный капитал. Если в семье родился третий или последующий ребёнок, то можно получить денежную помощь от губернатора. Размер помощи составляет не более 100 000 рублей.

Подведём итоги

  • При появлении свободных финансов можно направить их на полное или частичное досрочное погашение ипотеки.
  • Чем раньше погасить задолженность, тем выгоднее, поскольку в первой четверти срока кредитования большая часть ежемесячного взноса состоит из начисленных процентов.
  • Наименьшая переплата возможна при частичном погашении с сокращением срока ипотеки.
  • Если заёмщик знает, что его доходы в ближайшем будущем снизятся, то лучше направить накопления на досрочно-частичное погашение с уменьшением ежемесячного платежа. Таким образом, финансовая нагрузка снизится, хотя общая переплата останется прежней.
  • Не забывайте о налоговом вычете и государственных программах поддержки заёмщиков. С их помощью можно существенно снизить задолженность по ипотеке.

Оценка статьи:

(1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://ipoteka51.ru/pogashenie/dosrochnoe-pogashenie-ipoteki

Налог на доходы со списанного кредита: что нужно знать

Как аннулировать проценты по кредиту, которые значительно превышают основной долг?

Если банк или коллекторская компания списала Вам часть долга, ждите в следующем году «письма счастья» из налоговой.

Налоговики считают, что списанная сумма долга по кредиту или любому другому долгу является «дополнительным благом» должника и должна облагаться налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 18%, а если Вы не платите его добровольно – то еще и штрафом 25% от начисленной суммы.

Но если банк или финансовая компания списала Вам часть долга – не торопитесь бежать платить государству эти колоссальные суммы. Действительно ли Вы обязаны их платить и как не платить налог со списанного кредита, Вы узнаете из этой статьи.

1. Большое значение имеет, какие составляющие долга Вам списаны: основной долг (тело кредита), проценты, комиссии или неустойка (т.е. штраф, пеня).

На данный момент есть ряд обязательных для применения всеми судами Украины постановлений Верховного Суда, например от 21 ноября 2018 года по делу № 813/279/16, о том, что только основная сумма аннулированного долга должна облагаться налогом.

Тогда как с списанных процентов, комиссий и неустойки платить налог не нужно, потому что такие «блага» не могут считаться «полученными» должником. Именно фактическое получение в прошлом «прощенной» суммы является признаком, определяющим ее принадлежность к налогооблагаемому доходу.

Проценты, комиссия и пени – это платежи в пользу кредитора, которых должник не получал. А значит, налогом они не облагаются.

2. Если кредитор не уведомил Вас об обязанности оплатить налог с прощенной суммы под расписку, рекомендованным письмом или в тексте договора – значит, налог должен платить кредитор, а не Вы.

Иногда банки или финансовые компании забывают уведомить должника об обязательстве оплатить этот налог, или уведомление совершается ненадлежащим образом. Эту ошибку кредитора адвокат может использовать в Вашу пользу. Потому что кредитор – юридическое лицо – является налоговым агентом должника – физического лица по оплате НДФЛ.

3. Налогом облагается только сумма, по которой не прошли сроки исковой давности.

Существует множество разъяснений Верховного Суда о том, в какой момент начинается истечение сроков исковой давности в кредитных договорах. Сроки могут истечь на момент аннулирования долга как по долгу в целом, так и по отдельным платежам. В любом случае все суммы, прощенные кредитором после истечения сроков исковой давности, не являются «дополнительным благом» должника.

4. Имеет значение соотношение сумм, которые Вы получили и оплатили по кредиту.

Доход как экономическая категория возникает тогда, когда есть прирост активов должника в материальной, денежной или иной форме. Если Вы выплатили по кредиту больше, чем брали, а кредитор аннулировал Вам суммы процентов и пени, насчитанные «из воздуха» – это уже указывает на то, что дохода Вы не получили, и платить налог Вам не с чего.

5. Закон предоставляет отдельную льготу для валютных должников.

С 7 мая 2015 подраздел 1 раздела XX “Переходные положения” Налогового кодекса Украины дополнен пунктом 8, которым зафиксировано не отнесение к дополнительному благу налогоплательщика и не включение в расчет общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода суммы прощенной кредитором курсовой разницы.

Курсовая разница исчисляется как разница между основной суммой долга по финансовому кредиту в иностранной валюте, определенной по официальному курсу НБУ на дату изменения валюты обязательства по такому кредиту с иностранной валюты на гривну, и суммой такого долга, определяемой по официальному курсу НБУ на 1 января 2014 года, прощенной (аннулированной) кредитором по его самостоятельному решению, не связанному с процедурой его банкротства, до истечения срока исковой давности.

Указанные преференции применяются ко всем финансовым кредитам в иностранной валюте, по которым прощение осуществлялось после 1 января 2015 года.

Суть этого замысловатого закона состоит в том, что валютным должникам, которым перевели кредит в гривну и потом простили, не нужно платить налог не со всей суммы, а с суммы курсовой разницы между долгом, переведенным гривну на 1 января 2014 года, и на дату прощения.

То есть если Вы не валютный, а гривневый должник – эта статья закона на Вас не распространяется.

Если сумма прощенного долга у Вас превышает курсовую разницу – у Вас все равно может возникнуть налог на остаток прощенной суммы.

И даже если Ваш случай полностью соответствует условиям закона, это не значит, что налоговики не потребуют оплатить налог, руководствуясь какими-то домыслами и личным неверным толкованием закона в пользу пополнения государственного бюджета.

Например, часто они утверждают, что необлагаемая разница не является объективно существующей, а должна быть конкретно указана в договоре.

В общем, не имея специальных правовых знаний законодательства и практики его применения Верховным Судом, вряд ли Вы сможете самостоятельно себя защитить.

Итак, еще на стадии аннулирования долга Вам нужно позаботиться о получении от кредитора детального письменного расчета всех сумм, которые Вы получили, и которые Вы оплатили по кредитному договору.

В нем отдельно должны быть указаны составляющие основного долга, процентов, комиссий, пени, штрафов и любых других платежей.

Если кредит валютный – также желательно, чтобы был указан эквивалент каждого платежа в национальной валюте на дату его совершения.

Эти расчеты могут быть указаны в справах, выписках со счетов и подобных банковских документах.

Обязательно сохраните квитанции об оплате кредита.

Все это понадобится Вам для подачи в налоговую и, возможно, в суд. Бывает, что и банк через 10 лет после погашения кредита потребует от Вас что-то доплатить. Так что имеет смысл хранить эти документы длительное время.

Помните: если Вы добровольно подали декларацию о получении Вами дополнительного блага, Вы не можете этого оспорить. Суд откажет в таких требованиях, потому что Вы сами признали существование у Вас налогооблагаемого дохода.

Если сумма «дохода» маленькая, советую Вам задекларировать его и добровольно оплатить эти 18%, чтобы не платить еще 25% штрафа, и забыть об этом кредите как о страшном сне.

Но если суммы прощенного долга и рассчитанного налога значительные, стоит воспользоваться правовой помощью адвоката и оценить с точки зрения закона и практики его применения судами, действительно ли Вы обязаны платить налог в данном случае, или можно ограничиться письменными пояснениями в налоговую, а возможно и обратиться в суд. Рекомендую обратиться за консультацией еще до подписания договора о прощении.

На этапе пояснений до вынесения акта проверки можно попытаться убедить налоговиков, что НДФЛ с прощенного долга у Вас не возникает, адвокат может помочь составить Вам такое заявление, определить нужный объем доказательств, и в нашей практике много случаев, когда все этим и ограничилось.

Если же налоговая проверка все-таки будет назначена – Ваша задача правильно подготовиться к ней и использовать все ошибки налоговой против нее самой. Даже само по себе формальное нарушения процедуры налоговой проверки может быть основанием для отмены ее результата.

Задача адвоката – использовать все способы Вашей защиты.

Автор консультации: адвокат Москаленко, юридическая фирма “Москаленко и Партнеры”

Источник: https://protocol.ua/ua/nalog_na_dohodi_so_spisannogo_kredita_chto_nugno_znat/

Ветка права
Добавить комментарий