Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

Бизнес на ручной работе – Бизнес Гид

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

Население планеты в последнее время, предпочитает вещи, которые выполнены вручную, так называемый хенд мейд

.

Это не особо удивляет, потому что такая продукция выглядят оригинальнее, привлекательнее и качество ее выше, чем в любом из бутиков.

Популярных товаров довольно много.

Это может быть мыло, бижутерия, косметика, посуда, одежда, сумки, разнообразные букеты, сувениры и многое другое.

Когда человек что-то хорошо делает своими руками, то у него наверняка закрадывается мысль поставить это на поток и получать прибыль.

Стоит ли заниматься бизнесом в сфере хенд мейд, и какие у него минусы:

В настоящее время рынок предлагает много товаров ручного творчества, но свободные места и даже ниши еще имеются.

Для того чтобы иметь постоянных покупателей, нужно определиться, на какую аудиторию в первую очередь ориентироваться.

Поиск клиентов — это один из самых трудоемких этапов в продвижении своего дела. На этой ступени многие мастера опускают руки и перестают верить в положительный исход затеи.

Но нужно понимать — если Вы предлагаете качественно выполненные вещи, то клиенты найдутся. Просто необходимо потратить какое-то время на поиски и подождать результатов.

С чего начать бизнес по продаже изделий ручной работы

Проверить спрос на свой товар ручной работы:

Перед началом массового изготовления продукции нужно определиться со спросом.

Требуется уверенность в том, что люди станут приобретать Ваши изделия, и желательно знать примерное количество, которое понадобится на первое время. Если ваш товар узкоспециализированный, то не стоит ожидать быстрого роста продаж.

В интернете можно узнать, сколько человек ищет определенную информацию за месяц.

Для этого понадобится воспользоваться поисковиком wordstat.yandex.ru.

Здесь вносите ключевые слова, относящиеся к Вашему бизнесу, и, если есть желание, определенный регион.

В результате Вы получите отчет, сколько человек на протяжении месяца искало данную информацию в интернете.

Обратите внимание на конкурентов: какой товар они предлагают, по каким ценам, есть ли спрос на него.

Изготавливать продукцию и реализовывать бизнес-идею — разные вещи.

Нужно написать бизнес-план и указать в нем все свои действия.

Необходим определенный капитал, который может понадобиться для расходов и поддержания бизнес-проекта.

Как развивать бизнес по продаже изделий ручной работы

Вам теперь необходимо не только производить изделия, но и заниматься раскруткой своего дела.

Вести бухгалтерию, закупать необходимый материал, реализовывать товар, заниматься маркетингом и другими составляющими делами.

Если потребуется нанять сотрудников для выполнения какой-либо функции, то необходимо изучить управление персоналом.

Как обустроить свое рабочее место

Независимо от нахождения рабочего помещения, в нем должны соблюдаться санитарные и противопожарные нормы.

На первоначальном этапе лучше начинать работу дома. Это позволит снизить затраты. Продумайте достаточное освещение и вентиляцию.

Особенно актуально это при работе с разнообразными химикатами.

Розничные магазины

Этот способ, является одним из самых популярных.

Можно продавать свои изделия в магазинах подарков, специализированных лавках для ремесленников либо попробовать разместиться в торговых центрах.

Начните с небольших магазинчиков и предлагайте им скидку при покупке от определенного объема.

Можно сдавать изделия под реализацию. Как только магазин продаст Вашу продукцию, он отдаст деньги. В среднем, магазин делает наценку около 65%, забирает их себе за работу.

Ярмарки

Можно организовать стенд и предлагать товар на довольно маленьком пространстве.

Напечатайте визитки и раздавайте заинтересовавшимся людям. Это будущие потенциальные покупатели.

Интернет-магазины

Это, наверное, основной канал сбыта. Можно сделать собственный сайт или открыть страничку в социальных сетях.

Учитесь создавать что-то новое. Необходимы профессиональные фотографии. Также в интернете можно найти покупателей из другого региона.

Это расширяет зону реализации и может послужить увеличению продаж. Но не стоит забывать, что интернет-бизнес тоже требует вложений, продвижения и времени.

Как рекламировать товары ручной работы

Если предлагать качество на высоком уровне, то «сарафанное радио» сработает довольно быстро.

Сколько можно заработать на продаже товаров ручной работы

Доход в данном бизнесе напрямую зависит от вашего непосредственного участия.

Если бизнесом заниматься несколько часов в день и использовать небольшой комплект инструментов, то можно рассчитывать на доход в 150-200 долларов в месяц. Продажа изделий ручной работы довольно прибыльное дело.

Необходимо только делать качественные изделия. Это позволит привлечь постоянных покупателей. Успех в данном бизнесе требует энергии, времени и фантазии.

Окупаемость магазина составляет 3-6 месяцев.

Сколько средств надо вложить для старта бизнеса

Кроме регистрации индивидуального предпринимателя и покупки кассового аппарата (20 000 руб.), надо заложить заплату продавца (10 000 руб.). Если товар будет продаваться в магазине, необходимо учесть стоимость аренды помещения.

Так как это магазин с необычной продукцией, например сувенирами, то необходимо вложить средства на его оформление. Для успешного развития магазина необходимо изготовить визитки (3 руб. за шт.). Нельзя забывать об интернет — рекламе.

Необходимо создать сайт магазина с образцами товара и всеми контактами. Создание и поддержка сайта обойдется в 1 000-1 500 руб. в месяц.

Таким образом, создание маленького сувенирного магазина обойдется в 70 000 руб.

Оборудование, необходимое для изготовления товаров ручной работы

Для изготовления товаров ручной работы, в зависимости от вида товара необходимо и различное оборудование.

Например, для изготовления авторских кукол необходимы специальные формы и дополнительное оборудование. Если куклы будут произведены из пластика, тогда надо иметь специальные формы для запекания.

Чтобы сформировать кукольный каркас потребуется фольга. Для усиления тонких ножек и ручек потребуется проволока.

ОКВЭД 52.48- розничная торговля сувенирами, изделиями народных художественных промыслов, предметами культового и религиозного назначения, похоронными принадлежностями.

ОКВЭД 52.42- розничная торговля одеждой

ОКВЭД 52.61- розничная торговля по заказам

Какие документы нужны для открытия

Необходимо зарегистрировать субъект ведения бизнеса: — это индивидуальный предприниматель. Приготовленные документы подают в органы государственной власти или же в многофункциональные центры государственных услуг (МФЦ). Необходимо также зарегистрироваться в Пенсионном фонде, фонде социального и медицинского страхования.

Система налогообложения

Для данного вида бизнеса нужно применять патентную систему налогообложения. Налог рассчитывается из реально получаемых доходов. Применяется налоговая ставка 6%. Основными условиями патентной системы являются:

  • количество сотрудников не должно превышать 15 человек;
  • доход за год не должен превышать 60 000 000 руб.

Чтобы заняться продажей товаров ручной работы специальные разрешения на ведение деятельности не требуется.

Технология продажи изделий ручной работы

Реализовывать товары ручной работы необходимо через различные выставки, галереи и фестивали. Цены на таких выставках не указывают. Потенциальный покупатель может связаться с продавцом и оговорить за какую цену он может приобрести авторскую куклу. Стоимость изделия зависит от стоимости материала и времени, потраченного на ее изготовление.

Продавать изделия хенд мейд можно и через интернет — магазины.

Основные же продажи можно производить в сувенирных магазинах. Для продвижения товара на рынке посетителям торговых центров, где расположена сувенирная лавка, предлагаются визитки и флайера.

Конечно, интернет-магазин нуждается в продвижении. Если вам нужна помощь в раскрутке сайта, можно обратиться в магазин фриланс-услуг, где вам за приемлемую цену окажут помощь в создании и продвижении сайта, наполнении его контентом и другие услуги.

Мечтаете о собственной квартире, но считаете, что для ее приобретения у вас нет возможностей? Читайте книгу «Куда выгодно инвестировать деньги» и узнавайте как получать стабильный доход.

Источник: http://bizguid.ru/biznes-na-ruchnoj-rabote/

Как открыть ИП в 2020 году — пошаговая инструкция по регистрации ИП — Эльба

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

Вы решили начать свой бизнес: у вас есть идея, план и договорённости с инвесторами. Казалось бы, остается лишь взять и сделать. Но начинается самое неприятное — бумажная волокита. Мы составили чек-лист, который вам поможет. Выполняйте пункты по порядку, и вы самостоятельно зарегистрируете ИП.

Сколько стоит открыть ИП в 2020 году

  • бесплатно, если подать документы в электронно, через МФЦ или нотариуса;
  • 800 рублей, если подать документы лично; 
  • 1 000 -1 500 рублей — на нотариуса, если подать документы по почте или через представителя. При личном посещении налоговой заверять заявление у нотаруса не нужно.

Шаг 1: Выберите систему налогообложения

Заранее определитесь, как будете платить налоги, чтобы вместе с документами на регистрацию подать заявление о выборе системы налогообложения.

Сейчас в России действует 6 систем налогообложения. Мы рекомендуем обратить внимание на УСН, ЕНВД и патент. Они созданы специально для малого бизнеса, чтобы снизить налоговую нагрузку и упростить бухгалтерию.

Статья «Как выбрать систему налогообложения».

Шаг 2: Определите свой вид деятельности по ОКВЭД

В документах на регистрацию в качестве ИП нужно указать код деятельности по справочнику ОКВЭД. Определите несколько кодов, которыми вы занимаетесь или будете заниматься.

Онлайн-сервис выбора ОКВЭД поможет выбрать правильные коды для вашего бизнеса.

Статья «Как правильно выбрать вид деятельности по ОКВЭД»

Шаг 3: Подготовьте документы для регистрации ИП в налоговой

Для регистрации ИП вам понадобятся следующие документы:

  • Паспорт с ксерокопией или его нотариальная копия.
  • Заявление о госрегистрации. Если вы отправляете документы по почте или сдаёте через представителя, заверьте заявление у нотариуса. Статья «Как оформить заявление о регистрации ИП»
  • Квитанция об уплате госпошлины 800 рублей.
  • Копия свидетельства ИНН. Если его нет, то ИНН вам присвоят в процессе регистрации.
  • Доверенность на представителя, если кто-то будет сдавать документы за вас.
  • Уведомление на применение УСН, если выбрали эту систему налогообложения. Подготовьте два экземпляра. Один заберёт налоговая, а на втором поставят отметку о принятии заявления.

Шаг 4: Подайте документы в налоговую, МФЦ или электронно

Налоговая

Запишитесь в регистрирующую налоговую по прописке онлайн и принесите документы в назначенное время. Контакты налоговой есть в инструкции среди комплекта документов, который подготовит мастер регистрации ИП.

МФЦ

Второй способ подать документы для оформления в качестве предпринимателя — через МФЦ (многофункциональный центр госуслуг). Такие центры есть в каждом регионе. Позвоните в МФЦ заранее и уточните, принимают ли они документы на регистрацию. Не все этим занимаются. МФЦ в Москве принимают документы, только если есть прописка в Басманном районе.

Если не получается прийти лично, отправьте документы в налоговую по почте ценным письмом или подайте через представителя по доверенности. Но перед этим заверьте заявление и копию паспорта у нотариуса.

В налоговой вам выдадут расписку о получении документов. Сохраните её, она понадобится, когда будете забирать документы о регистрации ИП.

Электронно 

Документы можно подать на сайте налоговой или портале Госуслуг. Для этого нужно иметь электронную подпись. 

Шаг 5: Получение документов о регистрации в качестве ИП

Вас зарегистрируют как ИП через 3 рабочих дня и пришлют на электронную почту лист записи гос.реестра ИП.

Налоговая сообщит о регистрации ИП в пенсионный фонд, который присвоит вам регистрационный номер. Он понадобится для оплаты страховых взносов. Узнайте номер в отделении ПФР по прописке или в выписке ЕГРИП на сайте налоговой.

Если подавали заявление о переходе на УСН, то подтверждением будет его второй экземпляр с отметкой налоговой о принятии. Дополнительно в налоговой можно запросить информационное письмо о применении УСН. Иногда его спрашивают банки и контрагенты.

Уведомление с присвоенными кодами статистики получать не обязательно, но коды могут понадобиться для отчётности в Росстат. А также некоторые банки просят уведомление при открытии расчётного счёта.

В некоторых регионах есть онлайн-сервис Росстата, который поможет узнать нужные коды. Чтобы получить официальное письмо с кодами статистики, обратитесь в отделение Росстата (адрес можно узнать на сайте).

Что делать после регистрации ИП

  • Пройдите бесплатный курс молодого ИП. За 7 уроков он поможет разобраться, как, когда и какие отчёты сдавать, как оформлять документы, как правильно получать деньги от клиентов.
  • Получите в подарок год в Эльбе — веб-сервис, который считает налоги и помогает сдавать отчёты через интернет. Для предпринимателей без бухгалтера и бухгалтерских знаний. Дарим молодым ИП, которым не исполнилось 3 месяца, год обслуживания на тарифе «Премиум». Это самый полный тариф: он включает расчёт налогов и отчётность за ИП и сотрудников, подготовку документов для сделок, работу с товарами и консультации бухгалтера.

Статья актуальна на 01.01.2020

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/4

Как самозанятым открыть интернет-магазин в 2019 году (виды деятельности, налоги, отличия от ИП)

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

Если вы продаёте товары собственного производства: хэндмейд, косметику, аксессуары, сувениры и другое, то можете оформиться как самозанятый. На этом режиме меньше налогов, чем у ИП, и проще отчетность.

Однако есть некоторые ограничения, о которых мы расскажем, а также разберёмся, могут ли самозанятые открыть собственный интернет-магазин и что в нём можно продавать.

Что такое самозанятость

С 1 января 2019 года в России действует новый налоговый режим для самозанятых — НПД (налог на профессиональный доход).

По новому закону, самозанятые — это физические лица или ИП, которые работают на себя, продают товары или услуги и зарегистрировались в налоговой как плательщики НПД. Им нельзя работать через посредников и нанимать сотрудников, доход на этом налоговом режиме не может превышать 2,4 миллиона рублей в год.

Также есть виды деятельности, которыми самозанятые заниматься не могут:

  • продажа подакцизных товаров и товаров с маркировкой;
  • добыча полезных ископаемых;
  • перепродажа чужих товаров.

Еще один нюанс: режим самозанятости пока ввели в виде эксперимента в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.

Обновление от 23 декабря 2019 года.

Налог для самозанятых с 2020 года вводят ещё в 19 регионах: в Санкт-Петербурге, Воронежской, Волгоградской, Ленинградской, Нижегородской, Новосибирской, Омской, Ростовской, Самарской, Сахалинской, Свердловской, Тюменской, Челябинской областях, Красноярском и Пермском краях, Ненецком автономном округе, Ханты-Мансийском автономном округе — Югре, Ямало-Ненецком автономном округе и Республике Башкортостан.

То есть зарегистрироваться как самозанятый можно только в этих регионах. Это не значит, что там обязательно проживать, но там нужно вести деятельность.

Например, если вы хотите торговать на Дальнем Востоке и все ваши клиенты будут проживать там, то стать самозанятым не выйдет. А вот если вы живёте во Владивостоке, но даете рекламу на московский регион и ваши покупатели живут в Москве и области — вы подходите под условия закона

Если вы продаёте товары в нескольких регионах, и регион действия эксперимента входит в их число, то вы вправе выбрать его для регистрации. Все доходы из всех регионов вы сможете учитывать как самозанятый.

Эти нюансы разъяснила налоговая в письме от 21.02.19 № СД-4-3/3012.

Возможно, что с 2020 года стать самозанятыми смогут жители всех регионов, если вы планируете регистрироваться как плательщик НПД, следите за изменениями законодательства.

Могут ли самозанятые открыть интернет-магазин (и что могут продавать)

Открывать интернет-магазин самозанятому закон не запрещает, но продавать в нём можно только товары собственного производства, перепродавать продукцию других производителей на этом режиме не получится.

Например, вы собираетесь закупать в Китае серёжки, чтобы продать их в России в десять раз дороже — вы не можете быть самозанятым, только ИП или ООО. А если делаете сережки сами — можете выбрать самозанятость для официального оформления своего интернет-магазина

В интернет-магазине самозанятого могут продаваться товары ручной работы: кондитерские изделия, сувениры, посуда, мебель, некоторая одежда, аксессуары.

Кроме товаров чужого производства, нельзя продавать подакцизные товары и товары, которые подлежат обязательной маркировке средствами идентификации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

И здесь скрывается подвох. С 2019 года в России вводят обязательную маркировку товаров, сначала под закон попадут некоторые группы товаров, а к 2024 году — все остальные.

То есть, если ничего в законодательстве не изменится, самозанятые потеряют право продавать товары собственного производства и должны будут перейти на ИП на другом налоговом режиме, лучше всего подойдет УСН — упрощённая система налогообложения.

Ранее маркировать было нужно шубы, сигареты и алкоголь. С 1 июля 2019 года маркировке уже подлежит обувь, с 1 декабря 2019 года в список добавятся верхняя одежда, блузки, бельё, духи и туалетная вода, одежда из натуральной и композиционной кожи. Затем постепенно — мебель, продукты питания и другие товары. Законодательство не делает исключения для товаров ручного производства

Это не значит, что вам не стоит открывать интернет-магазин на самозанятости. Если вашего товара пока нет в списке, можно начать работать как самозанятый, чтобы сэкономить на налогах и бухгалтере, а если дело пойдет и магазин начнёт приносить прибыль — перейти на ИП на УСН.

Кроме того, стоит учесть вероятность поправок в законодательство. Возможно, параллельно с введением обязательной маркировки будут введены и какие-то льготы для самозанятых либо инициатива с маркировкой окажется провальной и её отменят. Пока самозанятым производителям стоит следить за изменениями в перечне товаров, подлежащих маркировке, чтобы не пропустить момент перехода.

Источник: https://www.ecwid.ru/blog/kak-samozanyatym-otkryt-internet-magazin.html

Системы налогообложения для ИП и ООО| Выбор системы налогообложения | Какие налоги платит ИП? — Эльба

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

В России действуют пять налоговых режимов. Разберёмся, в чём разница между ними, и какой вид подойдёт вам.

Для крупного бизнеса и тех, кому нужен НДС

Если при регистрации бизнеса вы не подали заявление на другую систему налогообложения, вас поставят на общую систему. ОСНО не всегда выгодна, особенно, на старте бизнеса. Организации должны в полном объёме вести бухучёт, а ИП — формировать непростую книгу учёта доходов и расходов. 

Придётся платить несколько налогов и сдавать по ним отчётность: 

  • налог на прибыль — ООО платят 20% с разницы между доходами и расходами, а ИП платят 13% НДФЛ,
  • налог на имущество организаций, если у вас есть недвижимость,
  • НДС чаще всего составляет 20% с проданных товаров или услуг и уменьшается на НДС, который вы платите своим поставщикам.

В большинстве случаев НДС — основная причина, по которой выбирают ОСН или, наоборот, отказываются от неё.

НДС рассчитывается не самым простым способом: вам придётся содержать в строгом порядке все счета-фактуры, поквартально сдавать отчетность в налоговую инспекцию, хорошо разбираться в тонкостях учёта и потратить много времени. Или нанять бухгалтера, но у начинающих предпринимателей на это часто не хватает денег.

Поэтому, если вы не занимаетесь оптовой торговлей и среди ваших покупателей нет крупных фирм, которые работают с НДС, советуем обратить внимание на спецрежимы.

Выгодна для малого бизнеса и подходит для многих бизнесов

УСН часто выбирают начинающие предприниматели. Она удобна потому, что вы будете платить один налог УСН вместо трёх налогов общей системы и отчитываться раз в год.

Прежде чем перейти на УСН, выберите объект — то, с чего вы будете платить налог:

  • С доходов — по налоговой ставке от 1 до 6% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода. 
  • С разницы между доходами и расходами — по налоговой ставке от 5 до 15% в зависимости от региона, вида деятельности и размера полученного дохода.

На УСН «Доходы» вы сможете уменьшать сумму налога на страховые взносы за ИП и сотрудников. ИП без сотрудников могут уменьшить налог полностью на взносы за себя, а ООО и ИП с сотрудниками — только наполовину.

На УСН разобраться с отчетностью получится даже без бухгалтера. А сервисы электронной бухгалтерии, такие как Контур.Эльба, облегчают эту задачу. Эльба помогает готовить отчеты за несколько понятных шагов и отправляет их в налоговую через интернет.

 Вы можете быстро создавать счета и акты для клиентов, автоматически отслеживать поступления и списания по банку и получать уведомления о сроках отчётности — даже со своего мобильного. А со сложными вопросами можно обратиться к бухгалтеру прямо в сервисе.

 

Если вашему ИП меньше 3 месяцев, бесплатно пользуйтесь всеми возможностями Эльбы целый год.

Что выгоднее: УСН «Доходы» или УСН «Доходы минус расходы»?

Примерно определите планируемый доход, величину расходов и возможность подтверждения расходов первичными документами (чеками, товарными накладными, путевыми листами и т д.). 

  • УСН «Доходы» выгоднее применять, если у вас небольшой объем расходов — менее 60% от доходов, или расходы сложно подтвердить документами. Хорошо подойдёт для консультационных услуг или, например, для сдачи недвижимости в аренду.
  • УСН «Доходы минус расходы» выгоднее при следующих условиях: большой объем расходов — больше 70–80% от доходов; расходы можно легко подтвердить перед налоговой; планируется, что расходы будут регулярными; если для вашего вида деятельности установлена льготная ставка в регионе (в большинстве регионов, нужно чтобы доход от нее был не менее 70% от общего дохода). При торговле выгоднее применять «Доходы минус расходы».

Как перейти на УСН?

Чтобы выбрать эту систему налогообложения подайте уведомление в налоговую: в течение 30 дней после регистрации бизнеса или до 31 декабря, чтобы применять УСН с начала следующего года.

Для некоторых компаний установлены ограничения на применение УСН: закрытые виды деятельности, годовой доход превышает 150 млн рублей, открыты филиалы и представительства, уставный капитал больше 25% состоит из вклада другой организации.

Узнайте подробности в статье «Упрощённая система налогообложения в 2019 году».

Подходит для магазина, кафе, такси и других бизнесов, нельзя применять в Москве

Применяется только по отдельным видам деятельности, список которых определяет Налоговый Кодекс. Читайте в статье, можете ли вы применять ЕНВД.

На ЕНВД сумма налога фиксированная и зависит не от доходов, а от параметров бизнеса: площади торгового зала, количества работников или транспортных средств . У каждого бизнеса свой показатель.

Налог ЕНВД можно уменьшать на страховые взносы. Организации и ИП с сотрудниками могут снизить налог до половины за счет страховых взносов, которые заплатили за работников. А предприниматели без сотрудников могут уменьшить налог без ограничения на взносы, которые заплатили за себя.

Как перейти на ЕНВД?

Чтобы применять ЕНВД, подайте уведомление в налоговую в течение 5 дней с начала деятельности. Но прежде проверьте, что в вашем регионе введен этот налоговый режим. Помните, вменённый налог нельзя применять, если доля другой организации больше 25% и если у вас больше 100 сотрудников.

Отчётность для ЕНВД

Сдавать отчетность и платить вменённый налог нужно поквартально. Контур.Эльба поможет вам подготовить необходимые отчёты и сдать их в нужные сроки. Поскольку налогообложению ЕНВД подлежит конкретный вид деятельности, то по другим видам, которые не попадают под этот режим, применяется общая система налогообложения или УСН. 

Узнайте подробности в статье «ЕНВД: кто может применять и сколько платить» нашей справочной. 

Только для ИП, которые сдают квартиры в аренду, занимаются разработкой ПО, репетиторством и другим бизнесом

Патентная система похожа на ЕНВД: она тоже действует только для определенных видов деятельности и применяется наряду с общей системой налогообложения или УСН.

В чем плюсы патентной системы?

Не нужно сдавать налоговую отчётность. Вы покупаете патент на срок от 1 месяца до года и освобождаетесь от общения с налоговой по этому виду деятельности.

Вам нужно вовремя оплатить патент и вести отдельную книгу учета доходов. Стоимость патента зависит от потенциально возможного дохода, который устанавливают местные власти.

Ваш фактический доход на неё не влияет и сумма патента не уменьшается на страховые взносы.

На применение патента есть ограничение по количеству сотрудников — не более 15 человек и годовой доход не должен превышать 60 млн рублей.

Как перейти на патент?

Если вы решите применять этот налоговый режим, за 10 дней нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением. Патент действует на 1 вид бизнеса и на ограниченной территории. При необходимости можно получить несколько патентов. 

Читайте подробнее о патенте в нашей статье Патентная система налогообложения: сколько платить и как перейти.

Предназначен только для сельхозпроизводителей

Похож на упрощенную систему налогообложения, но подходит только для тех, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. Подробно на этом налоговом режиме останавливаться не будем.

Начинающие предприниматели редко применяют общую систему налогообложения из-за её налоговой нагрузки. Если вам неважно быть плательщиком НДС, советуем подать уведомление на применение УСН. Посчитать налог в одно действие и сдать отчёт раз в год вы точно сможете при любом раскладе.

А эльба поможет?

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Она помогает рассчитывать налоги и сдавать отчёты на УСН, ЕНВД и патенте. Попробуйте 30 дней бесплатно. 

Статья актуальна на 15.05.2019

Источник: https://e-kontur.ru/enquiry/7

Хобби как дело: облагается ли доход от продажи изделий ручной работы налогами?

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы
Август 17 14:45 2018 Алиса Тростникова

Хобби как бизнес – довольно распространенное сегодня явление. Творческие люди вяжут, шьют, мастерят украшения и сувениры на заказ, зарабатывая таким образом деньги.

Коллаж Александра Ермоловича

Налоговый вопрос довольно часто фигурирует на электронных площадках общения среди рукодельников. Должна ли платить налог бабушка, связавшая на продажу три пары варежек в месяц? Является ли незаконным предпринимательством изготовление на заказ 20 школьных бантиков в течение недели?

— Если продажа товаров, выполнение работ или услуг осуществляются самостоятельно и направлены на получение прибыли, это уже может считаться предпринимательской деятельностью, — поясняет позицию надзорных органов главный государственный налоговый инспектор отдела налогообложения юридических лиц УФНС России по Алтайскому краю Сергей Жуков. – И такое лицо обязано оплатить налоги с полученной прибыли.

К примеру, испекли вы в подарок ко дню рождения торт. Он гостям понравился настолько, что некоторые из них предложили повторить его изготовление за определенную сумму. Такая разовая сделка купли-продажи, согласно закону, не будет считаться предпринимательством. И платить с нее налог изготовитель поделки не обязан.

А вот если в следующем месяце поступит заказ еще на десять тортиков, то следует озадачиться, как легализовать свою деятельность. Особенно если вы, вдохновленные спросом, завели страницу в Интернете, где выставляете фото продуктов своего творчества да еще сопровождаете их информацией о стоимости.

Будет сложно убедить надзорные органы в том, что ваш маленький бизнес не является незаконной предпринимательской деятельностью.

По словам Сергея Жукова, продажа товаров рукоделия или оказание платных услуг более двух раз в месяц выглядят перед законом как систематическое извлечение прибыли.

И если при этом не оплачены взносы в доход государства и нет регистрации ИП, такой способ заработка квалифицируется как незаконная предпринимательская деятельность.

Это может повлечь за собой три вида ответственности: административную, уголовную и налоговую.

Как стать законным?

Все вроде бы просто: получил прибыль, заплати налоги и твори спокойно. Что же останавливает мастеров в легализации своей деятельности? Основная причина – в необходимости уплаты страховых взносов в бюджет Пенсионного фонда РФ в виде фиксированного платежа, в 2018 году он составляет чуть более 30 тысяч рублей, т.е.

сколько бы ни заработал предприниматель на изготовлении товаров, ему все равно необходимо заплатить 30 тысяч рублей в Пенсионный фонд. Получается, урожай по зернышку, а налог – с колоска. А ведь часто рукоделие является побочной деятельностью, которой мастер занимается в свободное от работы время.

Прибыль в таком случае может составлять не более пяти тысяч в год. Что же ему, бежать регистрировать ИП? Есть варианты.

По словам начальника отдела налогообложения УФНС России по Алтайскому краю Ирины Смирновой, для тех, у кого творческая деятельность, связанная с изготовлением товаров на заказ, имеет сезонный и нерегулярный характер, подойдет такой вариант взаимоотношения с налоговой, как декларирование прибыли.

Скажем, мастерица шьет летние панамки или делает конфетные букеты, востребованные в основном 8 Марта. По сути, зарабатывает на своем хобби она всего пару месяцев в году. Налоговым кодексом РФ предусмотрено декларирование полученной прибыли раз в год с последующей уплатой налога на доходы физических лиц в размере 13 процентов.

— Мастер, реализующий товары собственного изготовления, как физическое лицо обязан предоставить декларацию о доходах не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным периодом, и оплатить НДФЛ со своих доходов в установленный срок — до 15 июля года, следующего за налоговым периодом, — пояснила Ирина Смирнова.

– В декларации в обязательном порядке мастер должен указать все полученные доходы и вправе заявить расходы, связанные с реализацией продуктов рукоделия. К примеру, связал он на продажу варежки. В документе нужно указать смету – стоимость варежек 10 рублей, стоимость пряжи – 6 рублей, чистый доход – 4 рубля, с него и уплачивается налог в 13%.

Но к смете обязательно должны прилагаться документы, обосновывающие и подтверждающие расходы, связанные с получением дохода.

Бизнес на рукоделии

С регистрацией ИП все сложнее. Но и зарабатывать на неофициальной надомной деятельности длительно, при этом оставаясь физическим лицом, занятие довольно рискованное. Налоговые органы непрерывно отслеживают различные формы самозанятости граждан.

А с появлением Интернета мы все как на ладони. Если будет доказано, что творческая работа является единственным или основным источником дохода, то этот фактор станет неоспоримым подтверждением постоянного получения выгоды.

Также доказательствами незаконного бизнеса могут стать выписки из банковских счетов, подписанные акты передачи, размещение рекламы в СМИ, заключение арендных договоров.

Тут важно отметить, что отсутствие дохода не влияет на квалификацию правонарушений, так как прибыль является основной целью, а не обязательным результатом.

Помимо соблюдения закона, говорит Сергей Жуков, легализация предпринимательской деятельности дает ряд преимуществ. Так, с момента регистрации ИП идет рабочий стаж, оплата взносов в ПФР влияет на размер будущей пенсии. Выгодно это и с позиции развития бизнеса.

— Например, при заключении договора на реализацию продукции с юридическими лицами лучше все-таки иметь официальный статус предпринимателя, — делится опытом мыловар Ирина Долгова. – После регистрации предприятия мы стали реализовывать мыло большими партиями в спа-центры, магазины.

В некоторых договорах предусмотрена отсроченная оплата товара, поэтому гораздо спокойнее, когда в документе прописаны ответственность и обязанности сторон. Кроме того, для изготовления некоторых видов продукции требуются особые разрешительные документы.

Это невозможно сделать без регистрации ООО или ИП.

Мастера говорят, в статусе предпринимателя больше возможностей привлечения инвестиций, грантов, льготных кредитов для развития бизнеса. Надо понимать, что в таких случаях и масштабы деятельности другие. И прибыль исчисляется десятками, а то и сотнями тысяч рублей. Но таких успешных мастеров – единицы.

Операция – легализация

Минфин России подготовил очередную концепцию налога на доход с профессиональной деятельности для самозанятых. Как сообщают «Известия», новый сбор для этой категории граждан предлагается установить на уровне 2,5–4,5% от выручки в зависимости от того, кому оказывались услуги – физическим или юридическим лицам. Плюс еще 1,5% от дохода пойдут на страховые взносы.

Более того, ведомство готово предоставить 30 тыс. налогового вычета самозанятым, чтобы мотивировать их к переходу на новый режим. Его можно будет использовать на частичную уплату единого платежа, который пойдет на сбор и страховые взносы.

На первом этапе — с начала 2019 года до 2020 года — Минфин предлагает запустить пилотный проект в Москве, Санкт-Петербурге, Татарстане и Калужской области.

Поданным Росстата, в России 13 млн человек, работающих на себя. А число легализованных самозанятых граждан составляет 936 человек.

Источник: http://info-vb.ru/2018/08/17/hobbi-kak-delo-oblagaetsya-li-dohod-ot-prodazhi-izdelij-ruchnoj-raboty-nalogami/

«В этот бизнес нужно вкладывать не меньше, чем в любой другой»: как многодетная мама из Красноярска стала мыловаром

Система налогообложения при регистрации ИП по продаже мыла ручной работы

Очень часто бизнес возникает из хобби, желания творить и при этом зарабатывать. Пример красноярки Александры Бекаревой — прямо противоположный случай.

Уже занимаясь бизнесом по продаже косметики, она открыла для себя мыловарение и решила, что именно это дело должно стать и средством заработка, и любимым увлечением.

Уже четыре года мама троих детей изготавливает и продает удивительное сувенирное мыло. Newslab решил узнать у Александры больше о её необычном бизнесе.

Идея начать свой бизнес появилась, когда я пошла в декрет. До этого я была бортпроводником, но когда появилась семья и дети, то решила, что не должна подолгу отсутствовать дома, и работу в небе я оставила.

Первой идеей для бизнеса стала торговля вещами по стандартной схеме — заказываешь из Китая и перепродаешь. Тогда был как раз пик такой торговли, но я помучилась всего с полгода и решила попробовать что-то другое.

Так появился небольшой отдел с косметикой в красноярском ТЦ «Квант», но это тоже было нелегко: дорогая аренда в центре города, постоянные квитанции от налоговой…

Всё изменилось четыре года назад, когда перед новогодними праздниками я случайно наткнулась на мыло ручной работы в форме снеговика. Оно привело меня в настоящий восторг, и я взялась за изучение теории и практики по мыловарению.

В тот же год купила формочки в виде овечек (тогда как раз наступал Год овцы) и сделала первую партию мыла, выставила его на витрины своего магазина, и оно сразу зацепило покупателей.

С этого момента я поняла, что можно попробовать превратить мыловарение в свой бизнес.

Радости и трудности мыловарения

Муж очень меня поддерживал не только словом, но и делом. Как успешный менеджер отдела продаж он уверял меня, что я всегда найду своего покупателя, во многом помогал. А я, можно сказать, заболела этим делом.

До сих пор, когда открываю форму с застывшим мылом и вижу, что каждая деталь получилась, испытываю прилив счастья! Четыре года уже прошло, а я всё еще кайфую от процесса, работаю всегда под песни, ощущаю вдохновение, с удовольствием подбираю цвета.

Надеюсь, эта волна меня не отпустит и будет всегда держать, но, как и в любом деле, в мыловарении есть свои сложности.

Помню, как купила формочки для тех своих первых овечек и начала делать мыло, не зная ценника и конкуренции. В итоге оказалось, что продавали мы этих овец втридорога, где-то за 250 рублей, хотя реальная цена мыла аналогичного веса даже сейчас, спустя четыре года, всего 100-120 рублей.

Причем, с упаковкой и полным оформлением. Так что скажу сразу: подходить к этому делу с целью заработка — плохая идея, однозначно. В этот бизнес нужно вкладывать не меньше, чем в любой другой, а доход он приносит не самый большой. Я стала выходить в плюс только на четвертый год работы.

Сувенирное мыло: как и из чего

Первое время работать с заказами было довольно нервно. Я не сразу выработала систему, всё время боялась не успеть. Сейчас проще, так как весь процесс систематизирован. Каждому клиенту я говорю точно, когда его заказ будет готов.

У меня всегда в наличии нужное количество материалов, упаковка, ленты, бирки. Сначала всё покупалось по чуть-чуть, поскольку на оптовые закупки даже главного ингредиента — мыльной основы — денег не хватало.

К тому же, нужно было поработать с разными поставщиками, чтобы найти оптимальных.

Сейчас всё — и даже отдушки — мы закупаем оптом.

К слову, отдушек существует очень много разных, но я всегда ищу более естественные ароматы, чтобы и покупателям нравилось, и мне приятно было работать.

Когда мы ждали рождения второго ребенка, мой организм не воспринимал никаких ароматов, даже самых легких. По этой причине в тот период мне пришла идея делать гипсовые объемные раскраски для детей.

Вообще для сувенирного мыла существует стандартный рецепт: мыльная основа, отдушка, краситель. Я могу добавить глиттер, перламутр для красоты и ощущения праздника у того, кому вручат подарок. Некоторые мыловары добавляют травы, но это такой маркетинговый ход, который по сути не нужен покупателю.

Трава в мыле никак не меняет его свойств, не лечит от прыщей и не даёт полезного эффекта. Я сразу от трав отказалась, хотя кто-то делает целые линейки мыла с той же ромашкой, говорит, что это полезно, и неплохо зарабатывает.

В жидком виде мыло заливается в форму. Формы бывают силиконовые и пластиковые. Пластиковые дешевле и их без проблем можно купить даже в Красноярске. Силиконовые приходится заказывать.

Я всегда стараюсь найти интересные формы, чтобы быть на шаг впереди конкурентов, потому что форма — самая главная фишка.

Сувенирное мыло воспринимается прежде всего визуально, а его применение по назначению — это уже второй вопрос.

Какие-то формы мы с мужем даже пытались делать сами. Купили специальную вакуумную камеру и изучили всю технологию изготовления формочек. Потом пошли в ближайший пивной магазин и купили сушеную рыбу, с помощью которой вылили одну из наших самых популярных форм. Это было два года назад, а до сих пор мыло в виде этой рыбы постоянно заказывают и не перестают ему удивляться.

Нужно ли ИП мыловару?

После закрытия магазина косметики я заново оформляла статус индивидуального предпринимателя (ИП), чтобы заниматься изготовлением мыла. Но скажу честно, сначала я очень боялась этого, потому что опыт с магазином был печальный.

Налоговые квитанции приходили одна за другой, я была просто в шоке. Но в итоге к повторному оформлению ИП я пришла осознанно, без страхов. Мне помогло обучение на курсах для предпринимателей в Агентстве развития бизнеса.

В этой организации доступно рассказали про налогообложение ИП, я разобралась, сколько и за что должна платить, и поняла, что потяну.

Агентство развития бизнеса

Самое главное, что в качестве индивидуального предпринимателя я могу продолжать работать с Агентством развития бизнеса, а это колоссальная поддержка.

В конце прошлого года Агентство оплатило моё участие в Рождественской ярмарке в МВДЦ «Сибирь», где мы с мужем продали очень много мыла и нашли массу новых клиентов.

Самое интересное, что на подобных ярмарках много гостей города, и наше мыло едет в другие города и даже страны. Это круто!

Сейчас моя работа устроена так, что после летнего затишья, примерно с августа, я начинаю закупки мыльной основы, упаковки и всего остального. С каждым годом закупать начинаю всё раньше, потому что работы становится больше.

Появляются новые частные и корпоративные клиенты, есть несколько оптовиков, с которыми мы сотрудничаем. Рабочий день в сезон длится в среднем с 9:00 до 17:00. За это время 10 кг мыльной основы превращаются в забавные и яркие фигурки.

В среднем получается от 10 до 100 штук мыла в день. Всё зависит от сложности.

Не знаю, долго ли продержится мода на сувенирное мыло, но я пока расту.

Покупатели всегда говорят, что в реальности всё выглядит красивее, чем на картинке в интернете, а очень многие сначала даже не верят, что мыло может вот так выглядеть, признаются, что никогда прежде такого не видели. Поэтому удивлять ещё есть чем.

Но самое главное, что это дело очень сильно меня зацепило. А я считаю, что для успеха в любом бизнесе главное любить то, чем занимаешься, и тогда обязательно будет отдача.

Беседовала Кристина Иванова специально для интернет-газеты Newslab,
фото предоставлены Александрой Бекаревой

20

Источник: http://newslab.ru/article/884117

Ветка права
Добавить комментарий